Un ex contador de Washington, DC, se declara culpable de fraude fiscal
El Departamento de Justicia y el Servicio de Impuestos Internos anunciaron el 31 de julio que John T. Hoang, de Woodbridge, Virginia, se declaró culpable en el tribunal federal de distrito de Washington, D.C., de ayudar y asistir intencionadamente en la preparación de falsas declaraciones de impuestos sobre la renta para el año fiscal 2004.
Según los documentos y declaraciones del tribunal, Hoang era un contador público y un abogado. De enero de 2005 a abril de 2007, Hoang dirigió John T. Hoang CPA, un negocio de preparación de declaraciones de impuestos y fue uno de los dos socios que poseían Tax-Smart Technology Services. Hoang operó John T. Hoang CPA y Tax-Smart desde varios lugares en el Distrito de Columbia y Fairfax, Virginia.
En su calidad de preparador de declaraciones de impuestos, Hoang preparó y supervisó la preparación de las declaraciones de impuestos de los clientes para ser presentadas al IRS y a varias autoridades tributarias estatales. En los años fiscales 2004, 2005 y 2006, Hoang preparó cientos de formularios 1040 y obtuvo ingresos sustanciales de sus actividades de preparación de impuestos. Hoang recibió además, a través de John T. Hoang CPA y Tax-Smart, una parte sustancial de los reembolsos emitidos por el IRS a sus clientes. A pesar de obtener ingresos a través de sus negocios de aproximadamente 1 millón de dólares en 2004, 2 millones de dólares en 2005 y 3 millones de dólares en 2006, Hoang no presentó ninguna declaración de impuestos federales sobre la renta ni pagó ningún impuesto federal sobre la renta para sí mismo o para sus negocios.
Hoang admitió que preparó y causó la preparación de los formularios 1040 falsos y fraudulentos de 2004, 2005 y 2006 para sus clientes. Al preparar estos falsos formularios 1040 y sus anexos para sus clientes, Hoang creó ingresos y gastos comerciales totalmente ficticios para lo que pretendía ser un negocio de licencias de tecnología. La información falsa dio lugar a que los clientes-contribuyentes informaran de pérdidas falsas de la actividad comercial y recibieran o bien reembolsos mayores de los que tenían derecho o bien una disminución de la cantidad de impuestos adeudados. Hoang admitió que la pérdida fiscal causada por algunas de las declaraciones falsas que preparó fue superior a 30.000 dólares por declaración y que preparó al menos veinticuatro de esas declaraciones falsas para los ejercicios fiscales de 2004 a 2006.
Como parte del acuerdo, Hoang admitió que la pérdida total de impuestos causada por su conducta criminal es superior a 1,5 millones de dólares. Hoang se enfrenta a una sentencia máxima de seis años de prisión y una multa de 500.000 dólares.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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El Departamento de Justicia cierra el preparador de impuestos de Indiana
El Departamento de Justicia anunció que el 30 de julio un juez federal de distrito de Indianápolis prohibió permanentemente a Cynthia Hawk, que opera Gain Tax Services, que preparara declaraciones de impuestos federales sobre la renta para otros. Hawk consintió en la entrada de esta orden judicial.
La denuncia del gobierno alegaba que Hawk preparó al menos 1.501 devoluciones de 2009 a 2012, y que las devoluciones que Hawk preparó reclamaban reembolsos en un porcentaje inusualmente alto, que oscilaba entre el 96 y el 99 por ciento durante esos años. El gobierno alegó que Hawk no cumplió con los requisitos de diligencia debida impuestos por la ley federal a los preparadores de declaraciones de impuestos que reclaman el crédito fiscal por ingreso del trabajo (EITC) en las declaraciones de impuestos de los clientes. Debido a que Hawk no cumplió con estos requisitos de diligencia debida, en 2011 fue penalizada por el IRS. Cuando el IRS realizó una investigación de seguimiento en 2012, como lo hace habitualmente, la denuncia alegó que nuevamente encontró fallas continuas y reclamos fraudulentos por parte de Hawk.
La demanda también alegaba que Hawk reclamaba créditos de educación en las declaraciones de impuestos de sus clientes cuando éstos no tenían realmente ningún gasto de educación que calificara. Hawk también alegó que falsificó los ingresos de los clientes para reclamar el máximo EITC para ellos.
En la denuncia se alegaba que la repetida conducta de Hawk de preparar declaraciones que subestimaban las responsabilidades de sus clientes basadas en créditos falsos o ingresos o deducciones fabricados era suficiente para que el tribunal le prohibiera preparar declaraciones de impuestos federales.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Líder autoproclamado del Grupo de Ciudadanos Soberanos Condenado a la Prisión Federal por promover el plan de fraude fiscal
El Departamento de Justicia, el IRS y el FBI anunciaron el 31 de julio que James Timothy Turner, también conocido como Tim Turner, fue condenado a cumplir dieciocho años de prisión federal por conspiración para defraudar a los Estados Unidos, intentar pagar impuestos con instrumentos financieros ficticios, intentar obstruir e impedir al IRS, no presentar una declaración de impuestos federales de 2009 y testificar falsamente bajo juramento en un procedimiento de quiebra.
En marzo de 2013, tras un juicio con jurado de cinco días, Turner fue condenado por diez cargos en el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos para el Distrito Medio de Alabama. Basándose en las pruebas presentadas en el juicio y en las presentaciones judiciales, Turner, el autoproclamado «presidente» del grupo de ciudadanos soberanos República de los Estados Unidos de América (RuSA), viajó por el país en 2008 y 2009 realizando seminarios en los que enseñaba a los asistentes cómo defraudar al IRS preparando y presentando bonos ficticios al gobierno de los Estados Unidos para el pago de impuestos federales, hipotecas y otras deudas.
Las pruebas en el juicio revelaron que los bonos son ficticios y sin valor, pero los testigos declararon que Turner utilizó papel especial, terminología financiera y fronteras elaboradas en un esfuerzo por hacer que parezcan auténticos y que tengan más probabilidades de lograr defraudar al destinatario. Turner fue condenado por enviar un bono ficticio de 300 millones de dólares a su propio nombre y por ayudar e instigar a otros a enviar otros quince bonos ficticios al Departamento del Tesoro para pagar impuestos y otras deudas.
Las pruebas del juicio también establecieron que Turner enseñó a la gente a presentar embargos preventivos contra funcionarios del gobierno que interfirieron en el procesamiento de bonos ficticios. Turner presentó un supuesto gravamen marítimo de 17,6 mil millones de dólares en el condado de Montgomery, Alabama, en el Tribunal de Sucesiones contra otro individuo. Esta investigación comenzó después de que Turner y otros tres autoproclamados «ancianos guardianes» enviaran demandas a los cincuenta gobernadores de los Estados Unidos en marzo de 2010 ordenando a cada gobernador a renunciar dentro de tres días para ser reemplazado por un líder «soberano» o ser «removido». El FBI comenzó inmediatamente a investigar a Turner y el IRS-CI se unió a la investigación poco después.
Además del tiempo en prisión, Turner fue ordenado a pagar 26.021 dólares en restitución al IRS y a cumplir un período de cinco años de libertad supervisada al salir de prisión.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Hombre de Atlanta condenado por presentar declaraciones de impuestos fraudulentas
Frederick Roberts ha sido condenado a más de siete años de prisión federal por presentar declaraciones de impuestos federales y estatales fraudulentas y por robar la identidad de sus víctimas.
Según el fiscal Yates, los cargos y demás información presentada en el tribunal, Roberts preparó declaraciones de impuestos federales y estatales fraudulentas utilizando identidades robadas. Presentó declaraciones de impuestos a nombre de otras personas buscando grandes devoluciones e hizo que le enviaran los cheques a una dirección donde pudiera recuperar el correo. Cobró los cheques de reembolso con cambiadores de cheques sin escrúpulos, que estaban dispuestos a aceptar los cheques aunque ninguno de ellos estuviera a nombre de Roberts. Roberts buscó más de 899.000 dólares en reembolsos entre mayo de 2009 y marzo de 2011, y de hecho recibió 866.436,66 dólares.
Roberts, de Atlanta (Georgia), fue condenado el 30 de julio a siete años, tres meses de prisión seguidos de tres años de libertad vigilada, y se le ordenó que pagara una restitución por valor de 866.436,66 dólares. Roberts fue condenado por estos cargos el 8 de marzo de 2013, después de que se declarara culpable.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Georgia
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Los tribunales federales autorizan la notificación de citaciones de John Doe en busca de identidades de personas que utilizan tarjetas de pago en Noruega
El Departamento de Justicia anunció que los tribunales federales de Minnesota, Texas, Pensilvania, Oklahoma, Virginia y California han dictado órdenes en la última semana autorizando al Servicio de Impuestos Internos (IRS) a entregar citaciones «John Doe» a determinados bancos e instituciones financieras de los Estados Unidos, en las que se solicita información sobre personas que han utilizado determinadas tarjetas de crédito o débito en Noruega. Las citaciones se denominan citaciones «John Doe» porque el IRS no conoce la identidad de la persona investigada. Si bien se han dictado órdenes en siete de estos casos, las peticiones de los Estados Unidos en otros tres casos siguen pendientes.
Las demandas, presentadas el 19 y el 22 de julio de 2013 en nueve distritos federales, se iniciaron a petición del Gobierno noruego en virtud de un tratado entre Noruega y los Estados Unidos. El tratado permite a los dos países cooperar en el intercambio de información útil para la aplicación de las leyes fiscales de cada país.
Los Estados Unidos están tratando de averiguar la identidad de las personas que han utilizado determinadas tarjetas de débito o de crédito emitidas por ciertas instituciones financieras estadounidenses, a fin de que Noruega pueda determinar si esas personas han cumplido las leyes fiscales noruegas. Un total de dieciocho instituciones financieras de los Estados Unidos se identifican en los archivos de los tribunales del gobierno. En las presentaciones no se alega que esas instituciones financieras hayan violado ninguna ley estadounidense con respecto a esas cuentas.
Como se alega en los documentos judiciales presentados por el Departamento de Justicia, las autoridades noruegas tienen motivos para creer, basándose en el uso de tarjetas de pago en Noruega emitidas por bancos de los Estados Unidos, que los titulares no identificados de las tarjetas pueden no haber comunicado información sobre cuentas financieras o ingresos en sus declaraciones de impuestos en Noruega. En los documentos judiciales se citan ejemplos en los que personas que utilizan tarjetas de pago no noruegas han afirmado ser residentes fiscales de otros países, pero se ha determinado que han residido en Noruega durante el tiempo suficiente para someterlos a impuestos en Noruega.
Las demandas forman parte de los esfuerzos internacionales en curso para impedir que las personas utilicen cuentas financieras en el extranjero como forma de evadir impuestos. Los tribunales han aprobado previamente citaciones de John Doe que permiten al IRS identificar a los individuos que utilizan cuentas en el extranjero para evadir sus obligaciones fiscales en los Estados Unidos. En las presentes demandas, el Departamento de Justicia está buscando las identidades de personas que puedan estar intentando ocultar sus ingresos imponibles noruegos en cuentas financieras de los Estados Unidos.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Dos hombres de Luisiana acusados de amenazar con tomar represalias contra un testigo en un juicio fiscal federal
El Departamento de Justicia anunció el 26 de julio que un gran jurado federal en Baton Rouge (Luisiana) presentó una acusación en la que se acusaba a Anthony Williams y Bobby Riley de conspirar para amenazar con tomar represalias contra un testigo en un juicio federal, de amenazar con tomar represalias contra un testigo en un juicio federal y de hacer declaraciones falsas a agentes federales.
Según la acusación, Williams y Riley, ambos residentes en Baton Rouge, amenazaron con causar lesiones corporales a un testigo que declaró en el juicio federal de Estados Unidos contra Angela Myers . En la acusación se alega que Williams y Riley hicieron una amenaza a través de Instagram con la intención de tomar represalias contra el testigo por su testimonio en el juicio de Myers. En marzo de 2013, Myers fue condenada por un jurado por veintiún delitos federales en un proceso por fraude de devolución de impuestos de identidad robada. La acusación también alega que Williams y Riley hicieron declaraciones falsas a los agentes federales en marzo de 2013.
Si son condenados, Riley y Williams se enfrentan cada uno a una posible sentencia máxima de treinta años en una prisión federal.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Hombre de Illinois acusado de obstrucción a la justicia y de presentar embargos falsos contra dos jueces federales y empleados del gobierno
El Departamento de Justicia anunció el 25 de julio que Tyree Davis Sr. de Flossmoor, Illinois, fue arrestado por una acusación de ocho cargos que lo acusan de obstrucción de la justicia y de presentar embargos fraudulentos multimillonarios contra empleados del gobierno. La acusación fue devuelta el 24 de julio por un gran jurado federal en Chicago.
Según la acusación, Davis obstruyó la justicia enviando correspondencia en la que amenazaba con arrestar a dos jueces federales: el juez principal del Distrito Norte de Illinois y el juez que presidió el juicio fiscal de 2010 de LaShawn Littrice, a quien Davis se refiere como su esposa. Littrice fue declarado culpable por un jurado en junio de 2010 y condenado a cuarenta y dos meses de prisión en diciembre de 2010.
Davis también presentó embargos falsos, titulados Notice of Maritime Liens, contra ambos jueces y notificó a otros que había presentado los embargos. Además de los dos jueces, Davis presentó embargos falsos contra el Fiscal de los Estados Unidos y el Secretario del Tribunal del Distrito Norte de Illinois, un Asistente del Fiscal de los Estados Unidos, y un agente especial del IRS – Investigación Criminal. Todos los embargos fueron presentados públicamente en la Oficina del Registro del Condado de Cook y afirmaron que cada individuo debía 100 mil millones de dólares. Los embargos fueron registrados dos y tres veces para añadirles descripciones de propiedades.
Si es condenado, Davis se enfrenta a un máximo de ochenta años de prisión y una multa máxima de 2 millones de dólares.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Residente de Charlestown condenado por el régimen fiscal de Suffolk Downs
Un hombre de Charlestown, Massachusetts, fue condenado el 25 de julio por su plan para ayudar a los apostadores de Suffolk Downs a evadir el pago de impuestos sobre las ganancias de más de 2 millones de dólares.
Gary Boyar fue sentenciado por el juez de distrito Richard G. Stearns a un año y un día de prisión y se le ordenó pagar 43.149 dólares de restitución al IRS. En febrero de 2013, Boyar se declaró culpable de intentar impedir la evasión de impuestos y el IRS.
Boyar era un «10 por ciento», una frase que se refiere a la tarifa del 10 por ciento que cobran los que cobran los boletos ganadores a los apostadores para que la identidad de los jugadores no sea reportada al IRS. Este esquema permitía a los jugadores evitar el pago de impuestos sobre sus ganancias, que eran ingresos imponibles.
Cuando Boyar cobró las multas y presentó los formularios al IRS relacionados con esas multas, usó el número de seguro social de su padre fallecido para obstruir al IRS. Durante los años fiscales de 2004 a 2006, Boyar cobró más de 2 millones de dólares en billetes en Suffolk Downs que pertenecían a jugadores ganadores, y presentó aproximadamente 1.713 formularios falsos del IRS utilizando el número de seguro social de su padre fallecido. Esta conducta impidió que el IRS determinara la identidad de los verdaderos ganadores.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Massachusetts
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Hombre de Tucson condenado a 135 meses por defraudar a más de 1.600 personas
El 23 de julio, Anthony Mark Boscarino de Tucson, Arizona, fue condenado por la Jueza de Distrito Cindy K. Jorgenson a 135 meses. Boscarino se declaró culpable el 23 de enero y el 27 de febrero de 2013, de cuarenta y tres delitos, incluyendo fraude, lavado de dinero y evasión fiscal.
Boscarino estuvo involucrado en múltiples fraudes usando su sitio de Internet para discapacitados deportivos que operaba bajo varios nombres, incluyendo Mike’s Lock Club. Solicitaba a las víctimas que invirtieran en juegos de azar en Las Vegas, en un proyecto de pozo petrolífero en Luisiana, en obligaciones hipotecarias garantizadas y en varias otras estafas. Se le ordenó pagar una restitución de 6,5 millones de dólares a las 1.685 víctimas de su actividad fraudulenta y 1,3 millones de dólares en impuestos impagados para 2009. El tribunal también ordenó un fallo monetario de 4,8 millones de dólares en su contra y confiscó varios de sus coches y cuentas bancarias.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Arizona
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Tres residentes del norte de Miami acusados de presentar declaraciones de impuestos fraudulentas y de recibir más de 1,8 millones de dólares en reembolsos fraudulentos
El 24 de julio, el Fiscal del Distrito Sur de Florida, el IRS-CI, el Servicio de Inspección Postal de los Estados Unidos y la Oficina de Miami del Servicio Secreto de los Estados Unidos (USSS) anunciaron la presentación de una acusación en la que se acusaba a los acusados Gerald Duverger y Jean Louis, ambos del norte de Miami, Florida, de haber presentado reclamaciones falsas, ficticias y fraudulentas y de haber cometido fraude por cable. Se presentó un acta de acusación separada en la que se acusaba a Jeaneno Florent, también de Miami del Norte, de presentar reclamaciones falsas, ficticias y fraudulentas. Los acusados Duverger y Louis fueron acusados el 24 de julio en el tribunal federal de Miami ante el juez de primera instancia Barry L. Garber. El acusado Florent será procesado en una fecha posterior.
Louis está acusado de un cargo y los acusados Duverger y Florent están acusados de dos cargos de presentar reclamaciones falsas, ficticias y fraudulentas en violación del Título 18 del Código de los Estados Unidos, Sección 287. Los acusados Duverger y Louis son cada uno acusado de un cargo de fraude por cable, en violación del Título 18, Código de los EE.UU., Sección 1343.
Según los documentos de cobro, en 2012, el Servicio de Aduanas de los Estados Unidos recibió información de que se habían pagado dos grandes cheques de devolución de impuestos en las declaraciones de impuestos presentadas por Duverger y Florent. Con respecto a Duverger, la declaración de impuestos indicaba fraudulentamente que Duverger había ganado 8 millones de dólares en salarios de Capitol Records, Inc. y tenía derecho a un reembolso de aproximadamente 613.043 dólares. El Departamento del Tesoro envió la devolución de impuestos a una cuenta bancaria controlada por Duverger.
Como también se alega en los documentos de la acusación, en enero de 2013 se presentó una declaración de impuestos a nombre de Louis en la que se reclamaban más de 9 millones de dólares en salarios a la Warner Bros. Distribution Corporation y se solicitaba un reembolso de aproximadamente 600.281 dólares. El 3 de julio de 2013, el Departamento del Tesoro envió la devolución de impuestos de aproximadamente 603.883 dólares a la cuenta bancaria de Louis.
Si son declarados culpables, los acusados se enfrentan a una posible sentencia legal máxima de cinco años de prisión por cada cargo de presentación de reclamaciones falsas, ficticias y fraudulentas, y veinte años de prisión por cada cargo de fraude electrónico.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Florida
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El propietario de la franquicia de preparación de impuestos locales se declara culpable de los cargos de conspiración fiscal
Jimi Clark, el dueño de una franquicia de impuestos de Mo’ Money, admitió haber reclamado falsamente créditos de impuestos educativos en cuarenta y siete declaraciones. El Crédito de Oportunidad Americana (Crédito AO) permite a ciertos contribuyentes con gastos educativos tomar un crédito reembolsable en sus impuestos sobre la renta. Se había programado para proceder a un juicio el 24 de julio.
Clark admitió que supervisaba la preparación de las declaraciones de impuestos en su franquicia, abordaba preguntas específicas sobre las declaraciones a medida que surgían y supervisaba en general a todos los preparadores que trabajaban en su franquicia, incluidos sus coacusados, Justin Buford, Leslie Chaney, Ray Reed y Mary Taylor.
Los acusados fueron entrenados en créditos fiscales educativos, incluyendo el Crédito AO. Clark abusó del programa de Crédito AO en la franquicia Mo’ Money durante la temporada de presentación de 2009 para atraer y mantener clientes. La oficina presentó al menos cuarenta y siete declaraciones con partidas de crédito AO falsas e infladas. En la gran mayoría de las líneas en las que se reclamaron créditos AO en las declaraciones falsas, Clark y sus preparadores reclamaron exactamente 3.765 dólares en gastos de educación calificados. De las 494 declaraciones de impuestos preparadas para el año fiscal 2009 en la franquicia de Clark, más de la mitad, 288 declaraciones, reclamaron créditos AO. En cada una de las 47 declaraciones, los contribuyentes no incurrieron en los gastos educativos reclamados y, por lo tanto, no tuvieron derecho a los créditos AO. Los demandados Chaney, Reed y Buford llegaron a reclamar falsamente gastos educativos en sus declaraciones personales de 2009. La pérdida fiscal para los Estados Unidos sólo en las cuarenta y siete declaraciones enumeradas en la acusación supera los 50.000 dólares. La pérdida fiscal de las 288 declaraciones en las que se reclamaron créditos educativos para la oficina en 2009 supera los 300.000 dólares.
Clark se declaró culpable de conspiración para cometer fraude fiscal y de ayudar e instigar la preparación de declaraciones de impuestos falsas. Su sentencia está programada para el 19 de noviembre de 2013.
Los coacusados Buford, Chaney, Taylor y Reed se declararon previamente culpables de los cargos relacionados y esperan la sentencia.
Estos cargos conllevan penas máximas de hasta cinco años de prisión y/o multas de hasta 250.000 dólares. La restitución a los Estados Unidos también es obligatoria.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Missouri
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Mujer de Kentucky condenada a treinta y nueve meses por robo de identidad y fraude
Una mujer de Jackson, Kentucky, que previamente admitió haber robado la identidad de otra persona para comprar un auto, fue sentenciada a treinta y nueve meses en una prisión federal.
El 25 de julio, la Jueza de Distrito Karen Caldwell condenó a Lisa Ann Salyers por fraude electrónico y robo de identidad agravado. La Juez Caldwell también ordenó que Salyers pagara $5,450.50 en restitución a Paul Miller Ford.
Salyers admitió previamente que obtuvo la fecha de nacimiento y el número de seguro social de otra persona a través de Internet. Luego asumió la identidad de esta víctima y la usó para comprar un auto en un concesionario de Lexington. Salyers también trató de usar la identidad de la víctima para comprar muebles en un concesionario de Lexington. Salyers se declaró culpable de estos cargos en marzo de 2013.
De acuerdo con la ley federal, Salyers debe cumplir al menos el 85 por ciento de su sentencia de prisión y estará bajo la supervisión de la Oficina de Libertad Condicional de los EE.UU. durante tres años después de cumplir su condena.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Kentucky
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Empleado del IRS del norte de Kentucky y hombre de Florida acusado de robar identidades, cometer fraude postal y presentar una falsa demanda de impuestos
Una técnica financiera, empleada en una oficina del IRS en el condado de Boone, Kentucky, ha sido acusada de múltiples delitos relacionados con su acceso no autorizado a una computadora del IRS para obtener información personal sobre los contribuyentes.
El 18 de julio de 2013, un gran jurado federal devolvió una acusación sellada contra Joy Fox de Independence, Kentucky. La acusación, que fue abierta el 25 de julio, acusa a Fox de ocho cargos de exceder intencionalmente su acceso autorizado a una computadora del IRS con el propósito de obtener indebidamente información de identificación personal de los contribuyentes. También se le imputan tres cargos de fraude postal y tres cargos de robo de identidad con agravantes en relación con el fraude postal.
Según la acusación, otro individuo, Patrick Sharpe de Tallahassee, fue acusado como co-acusado en el caso. Sharpe y Fox supuestamente utilizaron la información de identificación personal de los contribuyentes para obtener tarjetas de débito prepagas en línea, a nombre de los contribuyentes, y luego intentaron financiar las tarjetas utilizando las prestaciones del seguro social de los contribuyentes. Una vez aprobadas las tarjetas, los acusados hicieron que se enviaran por correo a direcciones en Kentucky. Fox y Sharpe también están acusados de conspiración para presentar una demanda falsa de devolución de impuestos.
Los cargos de fraude postal conllevan un máximo de veinte años de prisión; los cargos de acceso autorizado excedente conllevan un máximo de cinco años de prisión; los cargos de robo de identidad agravado conllevan dos años de prisión, que deben correr consecutivamente a cualquier otra sentencia impuesta; y la presentación de un cargo de solicitud de reembolso falso conllevan un máximo de diez años de prisión. Los acusados también pueden ser multados con un máximo de 250.000 dólares.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Kentucky