Pareja de Nueva Jersey va a la cárcel por no pagar los impuestos del empleo
James y Theresa DeMuro de Bridgewater, Nueva Jersey, fueron condenados por la Jueza de Distrito de los Estados Unidos Anne E. Thompson a cuarenta y cuatro meses de prisión, seguidos de tres años de libertad supervisada, según anunciaron el 30 de noviembre el Departamento de Justicia y el Servicio de Rentas Internas. La juez Thompson también ordenó a los DeMuros a pagar una restitución al IRS por la cantidad de 1.337.952,12 dólares.
Un jurado había condenado a los DeMuros por un cargo de conspiración para defraudar a los Estados Unidos y veintiún cargos por no pagar voluntariamente los impuestos sobre el empleo. La sentencia siguió a una orden del 23 de abril de 2012 del Tribunal de Apelaciones del Tercer Circuito de los EE.UU., que confirmó las condenas pero devolvió el caso para volver a sentenciar.
Según la acusación y las pruebas presentadas durante el juicio, los DeMuros eran copropietarios y operaban una empresa de ingeniería y agrimensura llamada TAD Associates LLC dba DeMuro Associates. De 2002 a 2008, retuvieron los impuestos laborales de los cheques de sus empleados pero no pagaron más de 546.000 dólares de impuestos al IRS. Además, operaban bajo el nombre de una entidad anterior, DA Resources Inc., que dejaron de operar en un esfuerzo por frustrar la capacidad del IRS para recaudar los impuestos laborales no pagados relacionados con esa entidad.
En el juicio, el gobierno presentó pruebas de que, desde el primer trimestre de 2007 hasta el último trimestre de 2008, los acusados pagaron los salarios de los empleados y retuvieron los impuestos laborales de los cheques de pago, pero no pagaron ninguna de las retenciones de los empleados al Tesoro de los Estados Unidos. Además, los DeMuros retuvieron fondos de los cheques de sus empleados para el seguro médico, la manutención de los hijos y las cuentas de ahorro para la jubilación, y no pagaron esos fondos a las entidades correspondientes.
También se presentaron pruebas de que los DeMuros convirtieron los fondos retenidos para su negocio y uso personal, incluyendo más de 280.000 dólares en compras a QVC, Home Shopping Network y Jewelry Television.
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Preparador de la declaración de impuestos de Texas condenado por falsificación de declaraciones
Anitra Broussard, una preparadora de declaraciones de impuestos de Texas, se ha declarado culpable de los cargos por los que preparó falsas declaraciones de impuestos para clientes durante el 2011, según anunció el fiscal Kenneth Magidson el 27 de noviembre.
Broussard se presentó para una audiencia de re-encarcelación ante el Juez de Distrito de EE.UU. Lynn Hughes. De acuerdo con el acuerdo de declaración, Broussard reconoció que preparó a sabiendas un número de falsas declaraciones de impuestos federales que generaron reembolsos excesivos para los clientes para el año fiscal 2011. Además admitió que estas declaraciones de impuestos incluían deducciones y créditos falsos que pretendían causar, y causaron, pérdidas al Tesoro de los Estados Unidos de al menos 21.587 dólares.
En particular, Broussard reconoció que el 30 de enero de 2012, preparó a sabiendas un falso
Declaración de impuestos de 2011 de los EE.UU. – Formulario 1040 para un cliente. Esa declaración incluía un falso Crédito Educativo de $1,368; un falso Crédito de Oportunidad Americano de $998; y reportó gastos falsos del Anexo C por publicidad ($2,162), reparaciones y mantenimiento ($3,012), y suministros ($1,640) para generar un reembolso fraudulento de aproximadamente $4,371. Otras pérdidas adicionales resultaron de otras declaraciones de impuestos falsas que preparó para los clientes.
Broussard enfrenta hasta tres años de prisión y una multa de 250.000 dólares en su sentencia, fijada para el 25 de febrero,
2013. Se le permitió permanecer bajo fianza hasta esa audiencia.
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Hombre de Florida acusado de presentar falsas reclamaciones de reembolso de impuestos
El 4 de diciembre, un gran jurado federal en Fort Lauderdale, Florida, presentó una acusación que acusaba a Paul F. Wrubleski de impedir de forma corrupta la debida administración de las leyes de ingresos internos y cuatro cargos por presentar falsas reclamaciones de devolución de impuestos, anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS.
Según la acusación, Wrubleski impidió que el IRS presentara los falsos W-4 que afirmaban que estaba exento de la retención del impuesto sobre la renta, y presentó declaraciones de impuestos falsas, incluyendo cuatro declaraciones de impuestos que solicitaban más de 1,5 millones de dólares en reembolsos federales.
Wrubleski también envió cartas obstructivas, declaraciones de impuestos y otros documentos falsos al IRS entre 1999 y 2010. Además, la acusación alega que Wrubleski se declaró en bancarrota en 2006 para impedir las acciones de cobro del IRS.
Si es condenado por todos los cargos, Wrubleski se enfrenta a una sentencia máxima potencial de veintitrés años de prisión y se enfrenta a una multa de hasta 1,2 millones de dólares.
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Preparadores de declaraciones de impuestos supuestamente reclaman créditos de impuestos inapropiados y preparan falsos formularios de salarios W-2 para los clientes
Los Estados Unidos han pedido a un tribunal federal que cierre una oficina de preparación de impuestos de Mo’ Money Taxes en Nashville, anunció el Departamento de Justicia el 5 de diciembre. La demanda civil, presentada contra el licenciatario de Mo’ Money Toney Fields y la co-acusada Trumekia Shaw en el Tribunal de Distrito de EE.UU. en Nashville, alega que los dos acusados intencionalmente preparan y presentan declaraciones de impuestos federales fraudulentos para obtener reembolsos de impuestos inapropiados para los clientes.
Según la denuncia, Fields y Shaw consiguen un salto impropio sobre su competencia abriendo Mo’ Money Taxes en Nashville a finales de diciembre y antes de que termine el año fiscal. Los acusados supuestamente usan los talones de pago de los clientes de fin de año para preparar las declaraciones de impuestos, antes de que los empleadores hayan emitido los formularios W-2 de declaración de salarios del IRS a los empleados. Preparar declaraciones de impuestos basadas en talones de pago en lugar de los formularios W-2 adecuados viola las reglas del IRS. Fields y Shaw supuestamente usan los talones de pago para crear formularios W-2 falsos para incluirlos en las declaraciones. Los talones de pago de fin de año frecuentemente omiten ingresos y distribuciones que aparecen en los formularios W-2 emitidos por el empleador. Esto inevitablemente da lugar a errores en las declaraciones de impuestos federales.
La demanda alega además que Fields y Shaw inflan o reclaman créditos fiscales falsos en las declaraciones de impuestos de los clientes. De acuerdo con la demanda, Fields y Shaw reclaman con frecuencia exenciones indebidas de dependientes para reclamar créditos por ingresos ganados inflados o créditos fiscales por hijos para sus clientes. En la demanda también se alega que los demandados incluyen en las declaraciones de los clientes estados de declaración falsos y reclamaciones falsas por contribuciones caritativas. La demanda dice que el gobierno estima que la mala conducta de los demandados puede haber causado pérdidas de ingresos de más de 5 millones de dólares en las más de 1.100 declaraciones de impuestos que prepararon en 2011.
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Anestesiólogo de Virginia condenado por presentar declaraciones de impuestos falsas
El Dr. George Anderson, de 57 años, de Farmville, Virginia, fue condenado el 5 de diciembre a 33 meses de prisión, seguidos de un año de libertad supervisada, por fraude fiscal, según anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS. El juez de distrito Henry Hudson, de Richmond, Virginia, también ordenó a Anderson a pagar 471.919 dólares de restitución al IRS.
Anderson se había declarado culpable de dos cargos por presentar voluntariamente declaraciones de impuestos falsas. De acuerdo con la declaración de hechos presentada en la corte, Anderson era el único dueño de Farmville Anesthesia Associates Inc. A partir de 2001, Anderson intentó reducir la responsabilidad fiscal de su negocio a cero desviando los ingresos a entidades falsas y nominadas. Específicamente, Anderson pagó cientos de miles de dólares en gastos falsos de las cuentas bancarias de Farmville Anesthesia a otras cuentas a nombre de fideicomisos nominales y compañías de responsabilidad limitada que el mismo Anderson controlaba. Luego reportó falsamente estos pagos en las declaraciones de impuestos de Farmville Anesthesia como gastos comerciales legítimos. Más tarde, Anderson gastó fondos sustanciales de las cuentas bancarias nominadas para su beneficio personal, incluyendo la construcción de su residencia personal, y no reportó los gastos como ingresos en sus declaraciones de impuestos personales.
En su declaración de culpabilidad, Anderson admitió que presentó una declaración de impuestos falsa de 2007 en nombre de Farmville Anesthesia Associates. Esa declaración era falsa porque informaba de los gastos falsos pagados a las entidades falsas controladas por Anderson. Anderson también admitió haber presentado una falsa declaración de impuestos personal de 2005. Esa declaración fue falsa porque no reportó los ingresos que Anderson gastó en su beneficio de las cuentas bancarias a nombre de los fideicomisos nominados y las LLCs.
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La Corte ordena la restitución de más de 1,1 millones de dólares al IRS y la confiscación de más de 7,43 millones de dólares
Thomas Dale Overstreet, de sesenta y ocho años, de Fruitland, Idaho, fue condenado el 5 de diciembre a cuarenta y seis meses de prisión, seguidos de tres años de libertad supervisada por evasión de impuestos sobre la renta, explotación de un negocio de apuestas ilegales y conspiración para cometer blanqueo de dinero, anunciaron la fiscal Wendy J. Olson y la fiscal general adjunta de la División de Impuestos del Departamento de Justicia, Kathryn Keneally. Overstreet fue acusado en septiembre de 2011 y se declaró culpable en agosto de 2012.
Según documentos judiciales, entre 2001 y 2011, Overstreet era propietario y operaba el Club 7, un bar situado en Fruitland, donde Overstreet tenía un negocio de apuestas ilegales. Overstreet operaba ilegalmente máquinas de videojuegos electrónicos en el Club 7, y los empleados del Club 7 hacían pagos ilegales en efectivo a los clientes que ganaban en las máquinas. Overstreet rastreaba los pagos a los clientes y usaba las lecturas de los medidores de las máquinas de videojuegos para calcular sus ganancias del negocio de apuestas ilegales.
El Tribunal determinó que en la dirección de Overstreet, el dinero del negocio de apuestas ilegales se utilizaba para cambiar cheques para el público. El dinero del negocio de apuestas ilegales también se usó para rellenar un cajero automático en el Club 7. Overstreet y el Club 7 no cobraban una tarifa por el cambio de cheques o los servicios de cajero automático. El Tribunal determinó que ambos servicios permitían a Overstreet transferir los ingresos en efectivo del Club 7 y del negocio de juegos de azar ilegales a una cuenta bancaria sin activar los requisitos de presentación de informes que habrían surgido si se hubieran hecho depósitos en efectivo y también permitían a Overstreet ocultar la verdadera naturaleza y el origen de los depósitos, ocultando así la existencia y los fondos del negocio de juegos de azar ilegales.
Se descubrió que Overstreet, que no ha presentado una declaración de impuestos desde 1999, había evadido el pago de más de 477.000 dólares en impuestos. El Juez Jefe de Distrito de los EE.UU. B. Lynn Winmill ordenó a Overstreet pagar 1.151.449 dólares en restitución al IRS, que incluye multas e intereses.
Además, el Tribunal ordenó la confiscación de al menos 2.411.467,60 dólares, que representan las ganancias del negocio de apuestas ilegales de Overstreet, y 5.027.228,25 dólares, que representan los bienes involucrados en la operación de blanqueo de dinero de Overstreet.
El Tribunal ordenó además la confiscación del Club 7, el bar de Overstreet ubicado en Fruitland, Idaho, y The Flying High Resort, un complejo turístico frente a la playa ubicado en La Ventana, México, en la península de Baja California que Overstreet construyó utilizando las ganancias de su negocio de apuestas ilegales y de su operación de lavado de dinero.
FUENTE: Departamento de Justicia de los EE.UU.