Seis condenados a prisión en Florida por delitos de impuestos federales
Seis individuos fueron sentenciados a prisión federal por el juez de distrito de EE.UU. William P. Dimitrouleas por presentar reclamos falsos de devoluciones de impuestos, el Departamento de Justicia y el IRS anunciaron el 4 de febrero.
El 28 de enero de 2013, Penny Jones de Rigby, Idaho, fue sentenciada a 144 meses de prisión. Jones se había declarado culpable, sin el beneficio de un acuerdo de declaración, de conspiración para defraudar a los Estados Unidos y de cuarenta y un cargos de presentación de falsas reclamaciones de declaraciones de impuestos. Ese mismo día, John Michael Smith Jr. de Hidden Hills, California, fue condenado a treinta y seis meses de prisión. Smith se declaró culpable de presentar una reclamación falsa para la devolución de impuestos. Según los documentos del tribunal relacionados con la declaración, Smith había pedido más de 208.000 dólares, cantidad a la que sabía que no tenía derecho.
Los acusados Michael D. Beiter, Jr., David Clum, Jr., Dale Peters, y Christopher Marrero fueron sentenciados el 1 de febrero de 2013. Los cuatro fueron condenados después de un juicio de cuatro semanas en octubre de 2012 por conspiración para defraudar a los Estados Unidos con respecto a reclamaciones y múltiples cargos de presentación de reclamaciones falsas para la devolución de impuestos.
Beiter fue condenado a 300 meses de prisión, que se cumplirán consecutivamente a la sentencia de diez años que actualmente cumple por promover un plan de fraude fiscal separado. Clum fue condenado a 293 meses de prisión. Peters fue condenado a 144 meses de prisión. Marrero fue condenado a 180 meses de prisión.
Las pruebas en el juicio mostraron que Jones, Beiter, Clum, Peters y otros operaban un plan para defraudar al IRS con los reembolsos de impuestos. El plan de devolución falsa operaba bajo el nombre de PMDD Services LLC, y, más tarde, Forever Grace LLC. El esquema de declaración falsa se extendió por todo el país, causando la presentación de declaraciones de impuestos para al menos 180 clientes de treinta estados diferentes, solicitando más de 160 millones de dólares en devoluciones de impuestos fraudulentas. Los acusados y los clientes del esquema presentaron colectivamente más de 380 declaraciones de impuestos, la mayoría del año fiscal 2008, pero también para otros años fiscales. Las declaraciones de impuestos informaron falsamente el monto de sus obligaciones de deuda personal como ingresos y como retención de impuestos federales. Los ingresos y la retención ficticios fueron reportados al IRS en los formularios 1099-OID.
Según las pruebas del juicio, las declaraciones de impuestos preparadas como parte del plan reclamaban fraudulentamente reembolsos en cantidades destinadas específicamente a permitir a los clientes saldar sus hipotecas, tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles y otras deudas personales. Los clientes pagaron 750 dólares para que los acusados prepararan una declaración de impuestos que informara de este ingreso ficticio de OID, y los clientes acordaron compartir el 10 por ciento de su reembolso de impuestos con los acusados. Las pruebas del juicio también demostraron que los acusados Beiter y Clum celebraron seminarios en Florida y Tennessee, respectivamente, en los que reclutaron a posibles clientes.
Las pruebas del juicio establecieron además que la mayoría de los clientes del plan no recibieron los enormes reembolsos solicitados, sino que recibieron importantes sanciones civiles. Los que sí recibieron reembolsos fueron típicamente sujetos a esfuerzos de cobro por parte del IRS.
Además, las pruebas demostraron que los acusados Beiter, Clum y Marrero reclutaron clientes para el plan. Clum también presentó él mismo declaraciones de impuestos falsas de la OID. Peters era el especialista en tecnología de la información de PMDD Services, escribiendo software e implementando procedimientos computarizados para automatizar el proceso de preparación de las declaraciones de impuestos fraudulentas.
Separado del esquema 1099-OID, Marrero fue condenado por presentar tres declaraciones de impuestos falsas en tres oficinas separadas del IRS en el mismo día. Cada declaración solicitaba un reembolso de más de 80.000 dólares basado en ingresos por juego inexistentes y la retención de impuestos asociada.
Anteriormente, en un caso relacionado, un cliente del plan, Philip Butcher, se declaró culpable de presentar una reclamación falsa para la devolución de impuestos. Butcher presentó dos declaraciones de impuestos reportando sus préstamos como ingresos OID y retención de impuestos, reclamando devoluciones de impuestos por un total de $1,456,696.
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Miembros de la familia condenados en un plan de fraude de devolución de identidades robadas de 1,9 millones de dólares
Varios miembros de la familia fueron condenados el 1 de febrero de 2013, en el Distrito Medio de Alabama por su participación en un plan de fraude de devolución de identidades robadas de 1,9 millones de dólares, el Departamento de Justicia y el IRS anunciaron el 4 de febrero.
Barbara Murry, Veronica Temple y Yolanda Moses recibieron cada una una sentencia de cincuenta y siete meses de prisión y se les ordenó pagar una restitución por la cantidad de 1.908.659 dólares. Douglas Murry recibió una sentencia de veinticuatro meses de prisión y se le ordenó pagar una restitución por la cantidad de 142.038 dólares. Almetta Johnson recibió una sentencia de ocho meses de arresto domiciliario. Lee Moses, Jeffrey Temple y Courtney Johnson recibieron cada uno una sentencia de libertad condicional.
El 25 de abril de 2012, Barbara Murry, Douglas Murry, Yolanda Moses, Lee Moses, Veronica Temple, Jeffrey Temple, Almetta Johnson y Courtney Johnson fueron acusados por un gran jurado federal de diversos cargos relacionados con un plan de robo de identidad y fraude fiscal. Según los documentos del tribunal, entre enero de 2006 y abril de 2012, los acusados y sus cómplices dirigieron más de 900 devoluciones de impuestos falsos, reclamando más de 1,9 millones de dólares, a varias cuentas bancarias controladas por los acusados y sus cómplices.
La conspiración consistía en dos partes. Primero, los acusados recibieron reembolsos de impuestos falsos en sus cuentas bancarias y proporcionaron una parte de los fondos a los terceros preparadores. Ninguno de los acusados obtuvo las identidades o preparó las declaraciones de impuestos en esta parte de la conspiración.
Según los documentos del tribunal, la segunda parte de la conspiración se centró en el taller de tejidos B & B y el Servicio de Impuestos B & B. Barbara Murry era la propietaria y operadora de B & B Weaving Shop, ubicada en Montgomery, Alabama. B & B Weaving Shop estaba ubicada en el mismo edificio que B & B Tax Service. Las hijas de Barbara Murry, Yolanda Moses y Veronica Temple, dirigían B & B Tax Service. Veronica Temple y su hermana, Yolanda Moses, obtuvieron identidades robadas de múltiples fuentes. Veronica Temple, Yolanda Moses y otras presentaron declaraciones de impuestos falsas tanto del Servicio de Impuestos B & B como de sus casas y dirigieron los reembolsos de impuestos a numerosas cuentas bancarias controladas por los acusados y sus co-conspiradores. Veronica Temple, Yolanda Moses y Barbara Murry reclutaron a individuos, incluyendo a Douglas Murry, para abrir cuentas bancarias en apoyo del plan. Muchas de las víctimas de identidad eran menores de dieciséis y diecisiete años.
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El Departamento de Justicia demanda el cierre de los preparadores de impuestos en Maryland
Los Estados Unidos presentaron dos demandas para cerrar tres preparadores de impuestos en el condado de Prince George, Maryland, anunció el Departamento de Justicia el 4 de febrero. Una de las demandas nombra a Tonya Hubbard y a su empresa de preparación de impuestos en Lanham, Maryland, Universal Tax Service LLC, como demandados. La otra demanda fue presentada contra el ex-marido de Hubbard, Marvin Binion Sr., y su hijo, Marvin Binion II. La demanda alega que el hijo es dueño y opera el Servicio Universal de Impuestos e Inmigración de Marvin Binion en Hyattsville, Maryland.
Las quejas del gobierno alegan que los acusados preparan declaraciones de impuestos fraudulentas para los clientes que contienen deducciones falsas para artículos como contribuciones de caridad, gastos de negocios de empleados no reembolsados y otros gastos varios. Según la demanda, Binion Sr. se declaró culpable en 2007 de presentar trece declaraciones de impuestos federales falsas y más tarde fue condenado por hacer declaraciones falsas a un tribunal federal en relación con ese caso penal de impuestos. La demanda alega que Binion Sr. fue liberado de prisión en mayo de 2012.
Las demandas alegan que Hubbard, Universal Tax Service LLC, y los Binions violan la ley federal al no firmar las declaraciones que preparan para los clientes y al no colocar los números de identificación fiscal de los preparadores del IRS en las declaraciones.
Según las quejas, los acusados preparan las devoluciones de los clientes utilizando el software TurboTax; colocan las devoluciones en sobres con franqueo pagado y dirección previa; y dan instrucciones a los clientes para que firmen y envíen las devoluciones al IRS por su cuenta. Los demandados alegan que lo hacen para ocultar al IRS su papel en la preparación de las declaraciones.
El gobierno alega que Hubbard, Binion Sr. y Binion II generalmente cobran a los clientes una tarifa de preparación de declaraciones de impuestos de 300 dólares y que los Binions pueden haber ganado hasta 30.000 dólares por día preparando declaraciones fraudulentas.
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El agente inmobiliario de Beverly Hills se declara culpable de obstruir el IRS
Un agente de bienes raíces comerciales de Beverly Hills se declaró culpable el 31 de enero de 2013, de impedir que el IRS recaudara más de 1,7 millones de dólares en impuestos atrasados. Robert Charles Le Moine, sesenta y tres años, de Beverly Hills se declaró culpable ante el Juez de la Corte de Distrito James V. Selna de un cargo de obstrucción al IRS.
Según el acuerdo de declaración, desde aproximadamente 1990 hasta 2009, Le Moine fue un agente inmobiliario con sede en Beverly Hills dedicado a representar a los compradores en la compra de propiedades comerciales. Durante ese período de veinte años, Le Moine presentó declaraciones de impuestos personales que informaban de cantidades sustanciales de ingresos, con un promedio de aproximadamente 250.000 dólares de ingresos brutos ajustados cada año. Le Moine hizo pagos de impuestos estimados y pagos voluntarios por un total de 166.905 dólares durante dos décadas. Sin embargo, Le Moine no pagó la abrumadora parte de los impuestos debidos y adeudados al IRS. Como resultado, la obligación fiscal de Le Moine con el IRS es de aproximadamente $1,704,728, más multas e intereses.
El Servicio de Impuestos Internos inició sus esfuerzos de recaudación en 1999 y realizó numerosos intentos de cobrar la deuda tributaria de Le Moine y recaudar sus ingresos y activos. Sin embargo, los esfuerzos del IRS fueron infructuosos debido a que el demandado impidió activamente los esfuerzos de recaudación. Le Moine recibió como ingreso cheques de comisión en cantidades sustanciales, a veces hasta varios cientos de miles de dólares de su negocio de bienes raíces. Sin embargo, tan pronto como los cheques fueron depositados en su cuenta bancaria personal, o poco después, Le Moine retiró el dinero en efectivo o un cheque a nombre de efectivo, él mismo, sus hijos o sus amigos.
Le Moine también trató ampliamente con dinero en efectivo y no compró o adquirió propiedades o grandes bienes embargables que el IRS pudiera incautar, y en su lugar alquiló un apartamento o casa y arrendó autos.
Como resultado de su declaración de culpabilidad, Le Moine se enfrenta a una sentencia máxima legal de tres años de prisión y una multa de al menos 250.000 dólares. Además, el tribunal puede ordenar a Le Moine que pague al IRS impuestos atrasados de aproximadamente 1.704.728 dólares más multas e intereses. El juez Selna ordenó que Le Moine se presentara para la sentencia el 3 de junio de 2013.