Mujer de Los Ángeles condenada a tres años de prisión por delitos federales
Al comparecer ante la Jueza de Distrito de los Estados Unidos Margaret M. Morrow, una mujer de Los Ángeles fue sentenciada el 25 de febrero a tres años de prisión por su participación en un plan en el que utilizó las identidades de otros para defraudar a los sistemas federales de bancarrota e impuestos.
Irina Topilina, de cincuenta y cinco años, se declaró culpable en febrero del año pasado de un cargo de evasión de impuestos, fraude por bancarrota y robo de identidad agravado, como parte de un acuerdo de declaración de culpabilidad por el que accedió a que el gobierno le confiscara su residencia. El cargo de robo de identidad agravado conlleva una pena obligatoria de dos años de prisión.
Al condenar a Topilina a una pena de treinta y seis meses de prisión, el juez Morrow citó la gravedad de la conducta delictiva en cuestión, que incluía la obtención de bienes y activos pertenecientes a una anciana que sufría de demencia y el uso de la identidad de ciudadanos extranjeros para ocultar sus bienes. El tribunal también ordenó a la acusada y a su familia que abandonaran su residencia, de conformidad con el acuerdo de decomiso, antes del 7 de abril de 2013. Se ha programado una audiencia de restitución para el 6 de mayo de 2013, a fin de determinar el monto de la restitución que se ordenará a las víctimas en este caso.
Según los documentos presentados al tribunal, las condenas de Topilina por fraude de bancarrota, evasión de impuestos sobre la renta y robo de identidad con agravantes se basaron en una línea de conducta que comenzó ya en 1999, cuando Topilina puso su residencia a nombre de un extranjero y utilizó la identidad de esta persona para obtener préstamos garantizados por la residencia, pagar los gastos de la misma y, en última instancia, presentar una reclamación por daños y perjuicios a la residencia.
Las condenas por quiebra, fraude y evasión de impuestos se basan en las acciones de Topilina a partir de 2004, en la obtención de bienes y activos pertenecientes a otra persona -una mujer de edad avanzada que padece demencia- y en el uso y ocultamiento de esos activos por parte de la acusada para mantener su estilo de vida y evadir sus requisitos de declaración de impuestos. En octubre de 2005, la demandada y su esposo, Eugene Pinchuk, presentaron una petición de quiebra, reclamando menos de 12.000 dólares en activos y 142.000 dólares en pasivos. En la petición no se revelaron varios activos, entre ellos la residencia de la demandada, un condominio, rentas vitalicias y un Volvo que la demandada había adquirido mediante el uso de nominados.
El alegato de evasión fiscal se basa además en el hecho de que Topilina no informó de aproximadamente 130.000 dólares en fondos que el acusado utilizó para su beneficio de las anualidades cobradas y pagos adicionales de aproximadamente 43.000 dólares que el acusado recibió por servicios notariales y honorarios de referencia que fueron depositados en una cuenta nominada.
Está previsto que Topilina se entregue a la custodia del Servicio de Alguaciles de los Estados Unidos el 25 de marzo de 2013.
Fuente: IRS – Criminal Investigation Los Angeles Field Office
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Preparador de Detroit acusado de preparar falsas declaraciones de impuestos
Matthew Bender, un preparador remunerado de declaraciones de impuestos que reside en Detroit, fue acusado en una acusación supletoria de preparar declaraciones de impuestos falsas y de obstrucción fiscal, el Departamento de Justicia, el IRS y el Inspector General del Tesoro para la Administración de Impuestos (TIGTA) anunciaron el 27 de febrero.
Bender había sido arrestado por una parte de esos cargos el 10 de enero de 2013. La acusación sustitutiva acusa a Bender de dieciséis cargos de ayudar en la presentación de declaraciones de impuestos falsas al IRS, junto con un cargo de intentar obstruir de forma corrupta la debida administración de las leyes de Impuestos Internos.
Según el acta de acusación de la Suprema Corte, entre 2004 y 2012, Bender preparó declaraciones para los contribuyentes que reclamaban falsamente reembolsos y contenían deducciones y retenciones de impuestos falsas. En el acta de acusación supletoria también se alega que Bender presentó declaraciones de impuestos falsas para sí mismo en 2007 y 2009 y no presentó sus propias declaraciones de impuestos para 2003, 2004, 2005, 2006, 2008, 2010 y 2011.
Si es condenado, Bender se enfrenta a una posible sentencia máxima de tres años de prisión y una multa de 250.000 dólares por cada cargo.
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El Departamento de Justicia prevalece en un caso de refugio fiscal que involucra mil millones de dólares en deducciones fiscales
El 27 de febrero, un tribunal federal de Baton Rouge (Luisiana) rechazó dos transacciones de refugio fiscal realizadas por The Dow Chemical Company que pretendían crear aproximadamente 1.000 millones de dólares en deducciones fiscales falsas. Además de rechazar los beneficios fiscales de las transacciones de refugio, el Juez Principal Brian A. Jackson también impuso sanciones.
Como se indicó en el dictamen, los planes fueron creados por Goldman Sachs y el bufete de abogados King & Spalding, y consistieron en la creación de una asociación que Dow operaba desde su sede europea en Suiza. El Juez Principal Jackson escribió en su opinión de setenta y cuatro páginas que el gobierno tenía razón al rechazar los beneficios fiscales artificiales creados por estos esquemas que estaban diseñados para explotar las debilidades percibidas en el código fiscal y no diseñados por razones comerciales legítimas.
El juez Jackson señaló que «el derecho fiscal trata de realidades económicas, no de abstracciones jurídicas». También escribió que las sanciones eran apropiadas porque cualquier persona razonable y prudente debería haber sabido que los beneficios fiscales artificiales creados por el plan eran «demasiado buenos para ser verdad». El juez Jackson señaló en su opinión que «Dow veía su departamento de impuestos como un centro de beneficios» y tenía a su disposición «numerosos abogados y profesionales de los impuestos».
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El Tribunal Federal se une al ex franquiciado del Servicio de Impuestos Instantáneos de Los Ángeles
Un tribunal federal de Los Ángeles prohibió permanentemente a un matrimonio de Rancho Palos Verdes, California, Henock Teferi y Ruth Berhane y a su empresa, Plover Financial Services LLC, participar en ciertas prácticas abusivas de preparación de impuestos, según anunció el Departamento de Justicia el 26 de febrero. Los acusados son antiguos propietarios de una franquicia de Servicio de Impuestos Instantáneos del área de Los Ángeles. Instant Tax Service es una cadena nacional de preparación de impuestos con sede en Dayton, Ohio, y afirma ser la cuarta mayor empresa de preparación de impuestos de la nación.
Según la denuncia del gobierno en el caso civil, los acusados operaron oficinas del Servicio de Impuestos Instantáneos en múltiples lugares del área de Los Ángeles hasta el 2011. Durante ese tiempo, los empleados de los demandados supuestamente participaron en una variedad de conductas indebidas, entre ellas, la preparación de formularios de impuestos con ingresos comerciales no comprobados, la reclamación falsa de créditos educativos, la reclamación incorrecta del estado de presentación, la denuncia de dependientes falsos, la venta de productos de préstamo engañosos y la preparación de declaraciones de impuestos basadas en información de los talones de pago de los empleados en lugar de los formularios W-2 emitidos por el empleador.
El juez Michael Fitzgerald del Tribunal de Distrito de los Estados Unidos para el Distrito Central de California firmó la orden de requerimiento judicial permanente, en la que se prohibía a los demandados violar las leyes tributarias federales y las leyes de protección del consumidor, se exigía que un monitor externo examinara una muestra de las declaraciones de impuestos que los demandados preparaban en relación con su actual actividad de preparación de impuestos, y se informaba a un representante designado de los Estados Unidos para garantizar el cumplimiento del requerimiento judicial. La orden también prohíbe a los demandados comercializar productos de préstamo abusivos, incluidos los préstamos para vacaciones o instantáneos en efectivo o los productos de préstamo anticipado que se ofrecen a los clientes sobre la base de la información obtenida de los talones de pago de los clientes. Los demandados consintieron en la orden judicial permanente sin admitir las acusaciones en su contra.
El Departamento de Justicia presentó cinco demandas civiles contra el Servicio de Impuestos Instantáneos y algunos franquiciados el año pasado. Uno de esos juicios está pendiente contra el franquiciador nacional de Instant Tax Service y su propietario, Fesum Ogbazion, en Dayton. El tribunal en ese caso ha presentado un requerimiento judicial preliminar, y el juicio sobre la solicitud del gobierno de cerrar el franquiciador del Servicio de Impuestos Instantáneos de forma permanente está programado para mayo de 2013.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.