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Vigilancia del Crimen: 4 de abril de 2013

Autoproclamado «Presidente» de la Nación Ciudadana Soberana Condenado en Alabama por Delitos Fiscales Federales

Un jurado federal en Montgomery, Alabama, encontró a James Timothy Turner, también conocido como Tim Turner, culpable de conspiración para defraudar a los Estados Unidos, de intentar pagar impuestos con instrumentos financieros ficticios, de intentar obstruir e impedir al IRS, de no presentar una declaración de impuestos federales de 2009 y de testificar falsamente bajo juramento en un procedimiento de quiebra, según anunciaron el Departamento de Justicia, el IRS y el FBI el 25 de marzo.

Vigilancia del Crimen: 4 de abril de 2013
Vigilancia del Crimen: 4 de abril de 2013

Sobre la base de las pruebas presentadas en el juicio y las presentaciones judiciales, Turner, el autoproclamado «presidente» del denominado grupo de ciudadanos soberanos «República para los Estados Unidos de América» (RuSA), viajó por el país en 2008 y 2009 realizando seminarios en los que enseñó a los asistentes cómo defraudar al IRS preparando y presentando «bonos» ficticios al gobierno de los Estados Unidos para el pago de impuestos federales. Aunque las pruebas en el juicio revelaron que los bonos son ficticios y carecen de valor, los testigos declararon que Turner utilizó papel especial, terminología financiera y fronteras elaboradas en un esfuerzo por hacer que parecieran «reales» y que tuvieran más probabilidades de lograr defraudar al destinatario.

Turner fue condenado por enviar un «bono» de 300 millones de dólares a su nombre y por ayudar e instigar a otros a enviar otros quince «bonos» al Departamento del Tesoro para pagar impuestos y otras deudas.

Las pruebas del juicio también establecieron que Turner enseñó a la gente a presentar embargos preventivos contra funcionarios del gobierno que interfirieron en el procesamiento de «bonos» ficticios. Turner presentó un supuesto gravamen marítimo de 17,6 mil millones de dólares en el condado de Montgomery, Alabama, en el Tribunal de Sucesiones contra otro individuo.

Finalmente, las pruebas presentadas en el juicio demostraron que el FBI comenzó una investigación después de que Turner y otros tres individuos enviaran demandas a los cincuenta gobernadores de los Estados Unidos en marzo de 2010 ordenando a cada gobernador a renunciar dentro de tres días o ser «removido».

Turner permanece bajo custodia federal hasta que se dicte sentencia. Se enfrenta a una posible pena máxima de prisión de 164 años, una posible multa máxima de 2.350.000 dólares y una restitución obligatoria.

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Preparación de la declaración de impuestos de Georgia Condenado a prisión

Tyrone Thompson fue condenado el 18 de marzo a más de once años de prisión por el juez de distrito estadounidense Hugh Lawson en el Distrito Medio de Georgia por conspiración y presentación de declaraciones de impuestos fraudulentas para recibir devoluciones de impuestos, a las que el acusado no tenía derecho, según anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS.

Además de Thompson, el plan involucraba a otros cuatro que ya habían sido condenados. El Juez Lawson también ordenó a Thompson pagar 516.363 dólares de restitución al IRS. En octubre de 2012, los cinco acusados se declararon culpables de presentar una demanda falsa de devolución de impuestos. Además, Thompson se declaró culpable de conspirar para presentar reclamaciones falsas de devolución de impuestos.

Según los documentos del tribunal, Thompson organizó un plan en el que preparó y presentó declaraciones de impuestos federales fraudulentas utilizando los nombres de otras personas. Incluyó en las declaraciones Listas C ficticias que informaban de los ingresos y pérdidas de las empresas y también reclamó créditos falsos para el comprador de su primera vivienda con el fin de obtener reembolsos de impuestos a los que él y sus codemandados no tenían derecho. Ordenó que los reembolsos obtenidos fraudulentamente se depositaran en las cuentas bancarias de sus codemandados.

El intento de fraude en la devolución de impuestos superó los 400.000 dólares.

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El Departamento de Justicia busca cerrar el preparador de impuestos de Alabama que supuestamente falsifica las declaraciones de impuestos a costa de millones al Tesoro de los EE.UU.

Los Estados Unidos han pedido a un tribunal federal de Montgomery (Alabama) que prohíba a Hendrix Adams de Kenya preparar declaraciones de impuestos para otros, anunció el Departamento de Justicia el 21 de marzo. Según la denuncia del gobierno, Adams ha preparado repetidamente declaraciones de impuestos federales que subestiman las obligaciones fiscales federales de sus clientes. En la demanda se alega que Adams lo hizo reclamando o inflando falsamente los créditos fiscales o fabricando deducciones.

En la demanda se alega que el IRS ha completado el examen de 315 declaraciones preparadas por Adams y que el 88 por ciento de esas declaraciones subestimaron la responsabilidad del contribuyente que las presentó. Debido a que Adams preparó casi 2.000 declaraciones en un período de cinco años entre 2007 y 2012, la demanda alega que el daño al Tesoro de los EE.UU. como resultado de su conducta podría ser de millones de dólares.

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Preso condenado por presentar declaraciones de impuestos falsas mientras estaba en la Prisión Federal de Alabama

David Marrero, un recluso federal bajo la custodia de la Oficina de Prisiones, fue condenado el 27 de marzo a cuarenta y seis meses de prisión por fraude fiscal cometido mientras estaba en prisión, según anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS. Veinticuatro meses de la sentencia impuesta serán concurrentes con la actual sentencia federal de diez años de Marrero, y veintidós meses serán consecutivos a su sentencia de diez años. Marrero se había declarado culpable en diciembre de 2012 de presentar reclamaciones falsas.

Según los documentos del tribunal, mientras cumplía su condena federal en el condado de Montgomery, Alabama, Marrero comenzó a enviar varios documentos falsos al IRS y al juez federal que había presidido su caso en Florida. Entre los documentos que Marrero envió había giros postales ficticios y declaraciones de impuestos falsas que reclamaban reembolsos, incluida una declaración de impuestos que reclamaba un reembolso de 2.719.438 dólares, el importe de la restitución que se le había ordenado pagar a Marrero tras su condena en Florida.

Las declaraciones de impuestos fraudulentas se basaban en los falsos formularios 1099-OID del IRS en los que Marrero había afirmado fraudulentamente que varias empresas le habían retenido una cantidad sustancial de impuestos federales cuando, en realidad, las empresas no habían retenido nada. Marrero también utilizó documentos financieros que había obtenido de otras personas, sin su conocimiento o consentimiento, como documentación de apoyo de sus afirmaciones fraudulentas.

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La Corte Federal prohibe permanentemente a la empresa de Indiana preparar declaraciones de impuestos

Un tribunal federal prohibió permanentemente a una empresa de preparación de impuestos de Gary, Indiana, y a su propietario, John Newlin, preparar declaraciones de impuestos para otros, según anunció el Departamento de Justicia el 28 de marzo. La orden de requerimiento civil, a la que Newlin y Quick Sam accedieron sin admitir las acusaciones contra ellos, fue firmada por el juez Jon E. DeGuilio del Tribunal de Distrito de los Estados Unidos del Distrito Norte de Indiana.

El gobierno en el juicio civil alegó que la empresa de Newlin, Quick Sam Tax Refund, había preparado repetidamente declaraciones de impuestos federales sobre la renta que subestimaban ilegalmente las obligaciones de los clientes en materia de impuestos sobre la renta.

Según la denuncia, Quick Sam garantizó a sus clientes que recibirían el mayor reembolso al preparar sus impuestos en Quick Sam. Para cumplir esta promesa, la queja alega que los empleados de Quick Sam fabricaron gastos comerciales falsos, reclamaron créditos fiscales impropios y denunciaron a dependientes ficticios para aumentar ilegalmente los reembolsos de impuestos de los clientes. Newlin y Quick Sam supuestamente dieron bonos a los empleados por participar en estas prácticas fraudulentas.

Varios empleados de Quick Sam han sido acusados de fraude en el pasado, según la denuncia. Charles Standifer, Rhonda Murphy, Chanel Bandy y Brittaney Walker-Lipsey, todos ex preparadores de declaraciones de impuestos de Quick Sam, se han declarado culpables de delitos relacionados con los impuestos. La denuncia alega que el daño total al gobierno causado por la conducta ilegal de Newlin y Quick Sam posiblemente excedió los 35 millones de dólares en pérdida de ingresos fiscales.

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Enfermera de Virginia condenada a la prisión federal por fraude fiscal

Jeffrey Charles, residente en Grimstead, Virginia, fue condenado el 1 de abril a cumplir cuarenta y seis meses de prisión federal por conspirar con su hija y su yerno para defraudar a los Estados Unidos, ayudar y asistir en la preparación de declaraciones de impuestos falsas a nombre de su hija y presentar una declaración de impuestos falsa a su nombre, según anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS.

El 6 de noviembre de 2012, tras un juicio por jurado de seis días en Newport News, Virginia, Charles fue condenado por un cargo de conspiración, tres cargos de ayudar y asistir en la preparación de declaraciones de impuestos falsas y un cargo de presentar una declaración de impuestos falsa. De acuerdo con las pruebas presentadas en el juicio, Charles, un enfermero diplomado y administrador de un centro de rehabilitación, conspiró con su hija y su yerno para perjudicar e impedir que el IRS averiguara, computara, evaluara y cobrara los impuestos federales sobre la renta.

Las pruebas también demostraron que Charles ayudó y colaboró en la preparación de tres declaraciones de impuestos falsas a nombre de su hija para los años fiscales 2000, 2001 y 2005 y adjuntó documentos falsos a cada una de ellas.

Por último, las pruebas del juicio también establecieron que Charles presentó una declaración de impuestos falsa a su nombre para el año fiscal 2006 en la que supuestamente declaró falsamente haber obtenido ingresos de 0,00 dólares. Charles se unió a American Rights Litigators (ARL), una organización con sede en Florida, y pagó a ARL para que enviara documentos fraudulentos al IRS en su nombre y en el de su hija. En agosto de 2004, un juez federal de distrito prohibió permanentemente a ARL y a dos de sus promotores la venta de una estafa fiscal a nivel nacional. En agosto de 2010, tres promotores de la ARL fueron condenados en el Distrito de Columbia a diez años de prisión cada uno, junto con el fundador de la ARL, Eddie Ray Kahn, que recibió una sentencia de veinte años.

El juez Henry Coke Morgan Jr. también ordenó que Charles pagara más de 300.000 dólares en restitución al IRS como parte de su sentencia.

En un caso separado pero relacionado, los co-conspiradores de Charles se declararon culpables de conspiración y fueron sentenciados a una prisión federal.

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Contador de California encargado de ayudar y asistir en la preparación de falsas declaraciones de impuestos

Un gran jurado federal devolvió una acusación en la que se acusaba a Jeffery Deshon Applewhite, alias Jeffery Donald Mason, de Los Ángeles, de ayudar y asistir en la preparación y presentación de declaraciones de impuestos federales falsas y fraudulentas, según anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS el 1 de abril.

Según la acusación, de 2006 a 2011, Applewhite, un contador público certificado que poseía y operaba empresas de preparación de impuestos, entre ellas Applewhite and Company, CPA y Mason Financial Services Inc., ayudó y colaboró en la preparación y presentación de declaraciones de impuestos federales falsas y fraudulentas que contenían reclamaciones de deducciones y créditos a las que sus clientes no tenían derecho. Algunos acusados alegan que Applewhite usó el PTIN de otro individuo sin permiso para preparar falsas declaraciones de impuestos federales.

La pena máxima por ayudar y asistir en la preparación de reclamos falsos es de tres años de prisión y una multa de 250.000 dólares por cada cargo de condena. La pena máxima por cada cargo de fraude de identidad es de 15 años y una multa de 250.000 dólares.

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El Programa de Mandamientos Civiles del Departamento de Justicia detiene a los preparadores y promotores de declaraciones de impuestos fraudulentas en todo el país

El Departamento de Justicia anunció el 27 de marzo los resultados recientes de sus esfuerzos de requerimiento civil para combatir a los preparadores de declaraciones de impuestos sin escrúpulos y a los promotores del fraude fiscal. Según estimaciones del IRS, el 60 por ciento de los contribuyentes utilizan profesionales de impuestos para preparar y presentar sus declaraciones de impuestos. Los preparadores de declaraciones de impuestos pagados ahora preparan más de ochenta millones de declaraciones de impuestos individuales anualmente.

Durante más de una década, la División de Impuestos del departamento, en colaboración con el IRS, ha llevado a cabo un programa de requerimiento judicial civil para evitar que los preparadores y promotores de declaraciones fraudulentas violen las leyes fiscales federales y las leyes de protección al consumidor. Con la actual temporada de presentación de impuestos en marcha, la División de Impuestos ha obtenido en los últimos seis meses mandatos permanentes contra más de treinta preparadores y promotores que hacen negocios en todo Estados Unidos.

Desde el 1º de octubre de 2012, la División de Impuestos ha obtenido mandamientos judiciales civiles tanto contra las franquicias de preparación de declaraciones a gran escala como contra los preparadores y promotores de declaraciones más pequeños e independientes en todo el país. Por ejemplo, el 22 de octubre de 2012, un Tribunal de Distrito de los Estados Unidos en Dayton, Ohio, interpuso un requerimiento judicial preliminar contra ITS Financial LLC y su Director General, Fesum Ogbazion. ITS Financial es la empresa matriz que es propietaria de la franquicia de preparación de impuestos del Servicio de Impuestos Instantáneos con sede en Dayton. Instant Tax Service afirma ser la cuarta mayor empresa de preparación de impuestos de la nación. El requerimiento preliminar sigue vigente a la espera del juicio sobre la solicitud del gobierno de un requerimiento permanente, actualmente programado para mayo de 2013. Durante los meses de diciembre, enero y febrero, los tribunales federales de distrito también prohibieron permanentemente a los actuales y antiguos franquiciados del Servicio de Impuestos Instantáneos en Las Vegas, Kansas City y Los Ángeles y dictaron un mandamiento judicial preliminar contra un franquiciado del Servicio de Impuestos Instantáneos en Indianápolis. Del mismo modo, el 1 de marzo de 2013, un tribunal de distrito de los EE.UU. en Tennessee cerró permanentemente a un concesionario de Mo’ Money Taxes LLC y Money Co USA LLC con sede en Memphis. Los tribunales federales también han clausurado a los preparadores de declaraciones en Mississippi, Florida, Louisiana y Carolina del Sur y a los promotores de supuestos planes de fraude fiscal en Michigan, Nueva York y Kansas.

Como se alega en las denuncias de mandamientos judiciales civiles de la División de Impuestos, los preparadores de declaraciones fraudulentas suelen falsificar información para aprovechar los créditos reembolsables disponibles en virtud de la legislación fiscal federal, a menudo manipulando indebidamente los ingresos, los gastos y las personas a cargo de los clientes para llegar al denominado «punto dulce» a fin de maximizar el crédito reembolsable reclamado. También se aprovechan de los clientes vendiendo productos de préstamo engañosos con tarifas exorbitantes. Como se identificó en las denuncias del gobierno, algunos de los planes y prácticas fraudulentos que se han detenido mediante órdenes judiciales recientemente incluyen:

  • Preparar formularios de declaración de impuestos falsos con negocios e ingresos fabricados;
  • Reclamando falsa educación y créditos de compra de vivienda;
  • Reclamando deducciones falsas e infladas;
  • Reclamación del estado de presentación falso;
  • Reclamación de falsos dependientes;
  • Venta de productos de préstamo engañosos;
  • Presentar declaraciones de impuestos sin el consentimiento o autorización del cliente;
  • Preparar formularios W-2 falsos, basados en la información de los talones de pago de los empleados;
  • Falsificación de información en las declaraciones para reclamar créditos de impuestos sobre la renta de trabajo inflados; y
  • Presentar declaraciones de impuestos fraudulentas utilizando identidades de contribuyentes robadas para obtener devoluciones de impuestos indebidas.

Algunos preparadores tratan de ocultar su fraude no firmando las declaraciones que preparan y utilizando números de seguridad social robados o falsos para identificar erróneamente al preparador pagado.