Propietario de un negocio de paisajismo en Nueva York se declara culpable de evasión de impuestos
El Departamento de Justicia y el IRS anunciaron el 28 de junio que Lawrence Garafola, residente en Poway, California, se declaró culpable de evasión fiscal.
Según los documentos presentados en el tribunal, Garafola poseía y operaba A-1 Tree & Shrub Service (ATS), un negocio de jardinería situado en Freeport, Nueva York. Desde aproximadamente 2004 y hasta aproximadamente 2008, Garafola no declaró al IRS una parte sustancial de los ingresos que obtuvo mediante el pago de los servicios prestados por ATS. En lugar de depositar cheques a ATS en la cuenta bancaria de la empresa, Garafola utilizó un servicio comercial de cambio de cheques para cobrarlos y no informó de esos ingresos al preparador de su declaración de impuestos.
Garafola admitió que en los años fiscales 2007 y 2008 no declaró aproximadamente 1.843.847 dólares de ingresos, lo que dio lugar a un impuesto adicional adeudado al gobierno de aproximadamente 516.277 dólares.
Garafola se enfrenta a una sentencia máxima de cinco años de prisión, tres años de libertad supervisada y una multa de 250.000 dólares. Ha aceptado pagar una restitución de 760.637 dólares a Hacienda.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Empresario de Maryland se declara culpable de ocultar una cuenta bancaria extranjera en su declaración de impuestos
El Departamento de Justicia y el IRS – Investigación Criminal anunciaron que Alexei Iazlovsky de Potomac, Maryland, se declaró culpable el 1 de julio en el Tribunal de Distrito de los EE.UU. para el Distrito Central de California de presentar una declaración de impuestos falsa para el año fiscal 2008.
Según los documentos del tribunal, Iazlovsky, ciudadano estadounidense, mantenía una cuenta bancaria no declarada a nombre de una empresa extranjera en la sucursal de Luxemburgo de un banco israelí. Iazlovsky era dueño de una corporación que producía documentales para la televisión rusa. Un preparador de declaraciones de impuestos sugirió a Iazlovsky que podía reducir sus impuestos manteniendo el dinero fuera de los Estados Unidos y desviando los pagos de sus clientes rusos a una cuenta bancaria extranjera a nombre de una corporación extranjera. Iazlovsky se reunió con un banquero del banco israelí en un hotel de Nueva York para abrir la cuenta en Luxemburgo.
Según los documentos del tribunal, Iazlovsky desvió un total de 2,6 millones de dólares en pagos no gravados de sus clientes rusos a su cuenta bancaria no declarada en Luxemburgo. Entre 2002 y 2009, Iazlovsky presentó declaraciones fiscales falsas de personas físicas y jurídicas que no informaban de su autoridad y propiedad de la cuenta bancaria en Luxemburgo. También omitió los ingresos desviados y generados por la cuenta no declarada en Luxemburgo. Iazlovsky ha admitido que la pérdida fiscal es de más de 400.000 dólares.
Iazlovsky ha aceptado pagar una pena civil por el 50 por ciento del alto saldo de su cuenta no declarada para resolver su responsabilidad civil con el IRS por no presentar los FBAR. Iazlovsky se enfrenta a una pena máxima de tres años de prisión y una multa máxima de 250.000 dólares.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Agente inscrito en Long Beach y preparador de declaraciones de impuestos se declara culpable de ayudar en la preparación de una falsa declaración de impuestos
Rathana Ung, residente del Condado de Orange, California, ex directora y oficial de Lim’s Income Tax y Lim’s Tax, Inc. en Long Beach, se declaró culpable el 1 de julio de ayudar en la preparación de una falsa declaración de impuestos federales de 2008 presentada ante el IRS.
De acuerdo con el acuerdo de declaración, Ung, un agente registrado con licencia, presentó al IRS formularios 1040 falsos que contenían deducciones falsas y pérdidas comerciales falsas, a sabiendas de que los contribuyentes para los que se presentaban las declaraciones no tenían derecho a reclamar dichas deducciones.
De acuerdo con el acuerdo de declaración, entre 2006 y 2010, Ung presentó declaraciones de impuestos federales para numerosos clientes que reclamaban deducciones falsas por kilometraje, comidas y gastos de entretenimiento, y otros gastos de negocios de los empleados no reembolsados. Algunas de las declaraciones de impuestos contenían falsos Anexos C (Ganancias o Pérdidas de un Negocio) y al menos una declaración contenía una falsa deducción por matrícula y honorarios.
Las falsas declaraciones de impuestos generaron devoluciones a las que los contribuyentes no tenían derecho. Ung admitió que preparó falsas declaraciones de impuestos federales para obtener más clientes obteniendo y manteniendo una reputación en la comunidad como preparadora de declaraciones que aseguraría grandes reembolsos para sus clientes.
Como parte del acuerdo de declaración, Ung se compromete a restituir íntegramente a los Estados Unidos las pérdidas causadas por su preparación y presentación de falsas declaraciones de impuestos federales. Ella está de acuerdo en que el monto de dichas pérdidas es de al menos 103.736 dólares.
Rathana Ung se enfrenta a una pena máxima de tres años de prisión en la sentencia prevista para el 7 de octubre de 2013.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – California
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Ex banquero suizo se declara culpable de no haber informado sobre una cuenta bancaria en el extranjero
La Fiscal General Adjunta de la División de Impuestos, Kathryn Keneally, y la Fiscal de los Estados Unidos, Melinda Haag, del Distrito Norte de California, anunciaron que Pius Kampfen, de Mill Valley, California, se declaró culpable el 28 de junio de una información que lo acusaba de no haber presentado voluntariamente los informes requeridos de cuentas bancarias extranjeras (FBAR) para una cuenta bancaria suiza que controlaba.
De acuerdo con el acuerdo de declaración, Kampfen trabajó como banquero internacional durante aproximadamente cuarenta años hasta que se jubiló en 2001. Se retiró como vicepresidente senior y representante senior de la costa oeste de San Francisco del Julius Baer Bank. Como banquero internacional, asesoró a los clientes del Julius Baer interesados en la diversificación internacional sobre los servicios de gestión de inversiones del banco.
A partir de 2000, Kampfen fue el propietario beneficiario de varias cuentas bancarias en Suiza a nombre de Albia Investments. Entre 2000 y junio de 2012, mantuvo cuentas a nombre de Albia en UBS AG, Pictet & Cie, ABN-AMRO, Bank Vontobel y Baumann & Cie. Durante los años 2007, 2008 y 2009, Kampfen no informó de ninguna de las cuentas de Albia en su declaración de la renta ni presentó los FBAR de las cuentas, a pesar de que sabía que estaba obligado a hacerlo.
Como parte de su acuerdo de declaración, Kampfen ha aceptado pagar una multa de 1.465.393 dólares antes de ser sentenciado.
La sentencia está programada para el 4 de octubre de 2013. Kampfen se enfrenta a una pena máxima de cinco años de prisión y una multa de hasta 250.000 dólares.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Farmacéutico del Grapevine Drug Mart es condenado por evasión de impuestos
Joseph Moss ha sido condenado a un año y un día en una prisión federal y se le ha ordenado pagar una multa de 3.000 dólares y 51.150 dólares en restitución tras su declaración de culpabilidad en enero de 2013 por un cargo de evasión de impuestos sobre la renta, anunció la fiscal Sarah R. Saldaña del Distrito Norte de Texas.
Moss, según el currículum vitae presentado en el caso, es un farmacéutico licenciado que trabajó como farmacéutico para Grapevine Drug Mart, una farmacia de propiedad y operación familiar en Grapevine, Texas. Recibía pagos trimestrales y semanales de los ingresos retirados de las cuentas bancarias comerciales del Grapevine Drug Mart&apos. Los pagos trimestrales se recibían generalmente de tres a cinco veces al año y variaban en cantidades que iban de 20.000 a 100.000 dólares. Cada uno de los pagos trimestrales se hacía a nombre de las empresas Moss, una dba Moss establecida, y se depositaba en la cuenta bancaria comercial de Moss Enterprises&apos. Los pagos semanales eran mucho más pequeños y se hacían a nombre de Moss mediante un cheque. Desde octubre de 2006 hasta diciembre de 2008, Moss cobró estos cheques semanales a nombre suyo y, por lo tanto, no se incluyeron en su declaración de la renta.
En el resumen de los hechos se señala además que en octubre de 2009 Moss presentó oportunamente su declaración de impuestos federales sobre la renta, pero intentó evadir el monto del impuesto federal sobre la renta que debía al no declarar los aproximadamente 159.450 dólares que había recibido de Grapevine Drug Mart para el ejercicio fiscal de 2008. Como resultado, Moss tenía un impuesto adicional debido y que debía 58.554 dólares para el año fiscal 2008. El padre de Joseph Moss&apos, Norvell Moss, fue sentenciado el mes pasado a 18 meses de prisión federal por el mismo delito. Se le ordenó pagar una multa de 30.000 dólares y 8.277 dólares adicionales en concepto de restitución para acompañar los más de 94.000 dólares que había pagado antes de la sentencia.
Según el registro del tribunal público, otros dos acusados afiliados al Grapevine Drug Mart fueron condenados recientemente en el Distrito Norte por delitos graves relacionados con los impuestos. Larry Lake, también residente de Colleyville y copropietario del Grapevine Drug Mart, fue condenado por un jurado federal en Fort Worth en febrero de 2013 por ocultación de bienes (fraude de bancarrota) y tres cargos de evasión fiscal. Su hijo, Travis Lake, que dirigía el Grapevine Drug Mart, se declaró culpable ese mismo mes de una acusación por tres cargos de fraude y declaraciones falsas en relación con las declaraciones de impuestos que presentó para los años fiscales 2006, 2007 y 2008. Está previsto que tanto Larry Lake como Travis Lake sean condenados a mediados de julio de 2013.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Texas
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Residentes de California acusados por el Plan Nacional de Reembolso de Impuestos Fraudulentos de 60 millones de dólares
En una acusación abierta el 25 de junio, Teresa Marie Marty, Rebecca Bandera-Marty y Pamela Harris de Placerville, California, fueron acusadas de conspirar para defraudar a los Estados Unidos, anunciaron el Departamento de Justicia y el Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos. Además del cargo de conspiración, Marty está acusado de treinta y tres cargos de falsas reclamaciones contra los Estados Unidos, y Bandera-Marty también está acusado de dieciséis de estos cargos.
Según la acusación, en 2008 y 2009 Marty, Bandera-Marty y Harris conspiraron para defraudar a los Estados Unidos presentando al menos 250 declaraciones de impuestos federales individuales falsas, reclamando más de 60 millones de dólares en reembolsos de impuestos federales falsos para clientes en veintiséis estados. En respuesta a las declaraciones falsas, el IRS emitió erróneamente más de cuarenta devoluciones de impuestos, por un total de más de 8 millones de dólares, incluyendo una devolución falsa de 277.832 dólares por la propia declaración de impuestos de Marty&apos.
Según la acusación, los acusados operaron el esquema fraudulento a través del negocio de preparación de impuestos de Marty, Servicios Financieros Avanzados (AFS) en Placerville, California. Marty y su nuera Bandera-Marty eran preparadores de impuestos autorizados, y Harris era el gerente de la oficina de AFS. Los acusados reclutaban clientes alegando que podían eliminar sus deudas y recibir legalmente importantes devoluciones de impuestos. Facturaban y cobraban honorarios excesivos por este servicio, a veces hasta 6.000 dólares. Los acusados prepararon las falsas declaraciones de impuestos reclamando grandes reembolsos basados en formularios ficticios 1099-OID. Las declaraciones fraudulentas informaban falsamente que la deuda pendiente total de un cliente (hipoteca, límites de crédito en tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles, préstamos para automóviles, etc.) era en realidad ingresos por intereses que el cliente había recibido del prestamista y que habían sido retenidos por el IRS, y por lo tanto, el cliente tenía derecho a un reembolso.
En marzo de 2010, un juez federal de Sacramento prohibió permanentemente a Marty y a AFS actuar como preparadores de declaraciones de impuestos federales en respuesta a una demanda presentada por la División de Impuestos del Departamento de Justicia.
Si son condenados, Marty, Bandera-Marty y Harris se enfrentan a diez años de prisión por el cargo de conspiración. Marty y Bandera-Marty también se enfrentan a cinco años de prisión por cada cargo de falso reclamo.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – California