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Vigilancia del Crimen: 25 de octubre de 2013

Hombre de Los Ángeles condenado a sesenta meses en un plan multimillonario para defraudar a un jugador de fútbol profesional

Al comparecer ante el Juez de Distrito de los Estados Unidos Stephen V. Wilson, un hombre de Los Ángeles fue sentenciado el 24 de octubre a sesenta meses de prisión federal por defraudar al jugador de fútbol profesional Dwight Freeney en un esquema de fraude multimillonario.

Vigilancia del Crimen: 25 de octubre de 2013
Vigilancia del Crimen: 25 de octubre de 2013

Michael A. Stern, también conocido como Michael Millar, fue condenado además a pagar una restitución de 2.594.600 dólares a Freeney.

En agosto de 2012, Stern fue acusado en una acusación federal de varios cargos de fraude con cables, fraude con dispositivos de acceso, blanqueo de dinero y obstrucción de la justicia. En enero de 2013, Stern se declaró culpable del octavo cargo de la acusación, que lo acusaba de fraude con dispositivos de acceso.

Según los documentos presentados en el tribunal, Stern fue presentado a Freeney aproximadamente en febrero de 2010 por el gerente financiero de Freeney. Sin embargo, tanto el gerente financiero como Stern afirmaron falsamente que el nombre de Stern era Michael Millar. Stern se presentó falsamente a Freeney como un hombre de negocios rico y exitoso que podía ayudar a Freeney de varias maneras. Stern además se presentó falsamente como un socio e inversor potencial en Rolling Stone Los Angeles (RSLA), un restaurante de Hollywood, California, propiedad de Freeney y Roof Group, LLC, una sociedad de responsabilidad limitada controlada por Freeney. Y, aunque en los meses siguientes a su reunión inicial con Freeney, Stern tuvo alguna participación con Freeney y RSLA, Stern nunca invirtió ningún dinero en el restaurante y nunca hubo ningún acuerdo de que Freeney, el Grupo Roof o RSLA le debieran dinero a Stern.

Sin embargo, a pesar del hecho de que no estaba empleado ni se le debía dinero por Freeney, el Grupo Roof o la RSLA, desde aproximadamente junio de 2010 hasta aproximadamente octubre de 2011, Stern accedió fraudulentamente a varias de las cuentas bancarias personales y del Grupo Roof de Freeney. Aunque Stern no era un firmante en ninguna de las cuentas bancarias de Freeney, fue capaz de acceder fraudulentamente a las cuentas, sin el conocimiento o permiso de Freeney, basado en la información que obtuvo a través del gerente financiero de Freeney. Una vez que obtuvo acceso a las cuentas de Freeney, Stern se involucró en más de 400 transacciones fraudulentas separadas que finalmente resultaron en pérdidas de aproximadamente 3 millones de dólares para Freeney.

De acuerdo con los documentos presentados en la corte, Stern usó el dinero que robó de las cuentas de Freeney para pagar gastos personales que no estaban relacionados con Freeney, el Grupo Roof, o RSLA. Por ejemplo, decenas de miles de dólares del dinero de Freeney se utilizaron para pagar las cuentas legales de Stern en relación con varios procedimientos civiles y de quiebra no relacionados en Florida. Stern también usó el dinero de Freeney para pagar joyas, lujosas vacaciones en el extranjero para él y su familia, la matrícula de la escuela privada de sus hijos, y para los gastos diarios como la gasolina y los comestibles. Finalmente, varios cientos de miles de dólares del dinero de Freeney se utilizaron en un intento de comprar un avión privado para Stern. Todo esto se hizo sin el conocimiento o permiso de Freeney.

Además, a principios de 2012, Stern se enteró de que el FBI estaba investigando sus actividades con respecto a Freeney. Temiendo que el FBI descubriera pronto pruebas de su plan fraudulento, en marzo de 2012, en una serie de conversaciones grabadas con un informante confidencial del FBI, Stern dio instrucciones al informante para que volara a Los Ángeles a fin de destruir un disco duro de computadora que Stern creía que contenía pruebas incriminatorias.

Stern fue arrestado el 22 de marzo de 2012, en el Aeropuerto Internacional de Miami. En el momento de su arresto, Stern tenía en su poder dos cheques por un total de aproximadamente 35.000 dólares a nombre de Freeney. Además, Stern estaba en posesión de una tarjeta de débito del Bank of America con el nombre de Freeney.

El 24 de junio de 2013, el ex gerente financiero de Freeney se declaró culpable en un caso relacionado con una información de cuenta única acusándola de ser cómplice después del hecho. Está previsto que la sentencia se dicte en diciembre.

Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados UnidosCalifornia

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Médico de Florida condenado por delitos de impuestos federales

La Dra. Patricia Lynn Hough, de Englewood, Florida, fue condenada el 24 de octubre por un jurado en Fort Myers, Florida, por conspirar para defraudar al IRS ocultando millones de dólares en activos e ingresos en cuentas bancarias en el extranjero en el UBS y otros bancos extranjeros, y por presentar falsas declaraciones de impuestos individuales que no informaban de la existencia de esas cuentas en el extranjero o de los ingresos obtenidos en esas cuentas, anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS.

Según documentos y procedimientos judiciales, Hough era propietario de dos facultades de medicina con sede en el Caribe: la Facultad de Medicina de la Universidad de Saba, situada en Saba (Antillas Neerlandesas), y la Universidad Médica de las Américas, situada en Nevis (Indias Occidentales). Hough conspiró para defraudar al Servicio de Rentas Internas con su esposo, el Dr. David Fredrick, que está a la espera de ser juzgado. Llevaron a cabo la conspiración creando y utilizando entidades nominales, incluyendo una fundación, y cuentas no declaradas a su nombre y a nombre de entidades nominales en el UBS y otros bancos extranjeros para ocultar activos e ingresos al IRS. Tanto las escuelas como los bienes inmuebles asociados fueron vendidos el 3 de abril de 2007 por más de 35 millones de dólares, todos ellos depositados en cuentas no declaradas a nombre de las entidades nominadas. La mayoría de los ingresos de la venta no fueron declarados al IRS en sus declaraciones de impuestos y no se pagó ningún impuesto.

Las pruebas en el juicio demostraron además que Hough y su co-conspirador utilizaron correos electrónicos, llamadas telefónicas y reuniones en persona para instruir a los banqueros suizos y a los gestores de activos para que hicieran inversiones y transfirieran fondos de sus cuentas no declaradas en el UBS. Las pruebas demostraron que Hough y su coconspirador hicieron que los fondos de las cuentas no declaradas a nombre de las facultades de medicina se transfirieran a cuentas no declaradas a nombre de cada uno de ellos o a nombre de entidades nominadas. Hough y su marido utilizaron entonces los fondos de sus cuentas no declaradas para comprar un avión, dos casas en Carolina del Norte y un condominio en Sarasota, Florida.

Hough también fue condenado por cuatro cargos de presentación de declaraciones de impuestos falsas en 2005, 2006, 2007 y 2008. Las pruebas en el juicio establecieron que Hough presentó declaraciones de impuestos falsas que subestimaron sustancialmente sus ingresos totales porque no informó de los ingresos sustanciales por intereses e inversiones y, en 2007, porque no informó de su mitad de los ingresos por la venta de las facultades de medicina. Además, Hough no informó en el Anexo B de las declaraciones de impuestos que tenía un interés o firma u otra autoridad sobre cuentas bancarias, de valores u otras cuentas financieras situadas en países extranjeros.

El Juez de Distrito John Steele programó la sentencia para el 10 de febrero de 2014. El cargo de conspiración conlleva una pena máxima potencial de cinco años de prisión y una multa de 250.000 dólares. Los cargos de falsa declaración conllevan una pena máxima potencial de tres años en prisión y una multa de 250.000 dólares.

Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.

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Hombre de Alabama se declara culpable de robar devoluciones de impuestos

Tarrish Tellis del condado de Montgomery, Alabama, se declaró culpable el 24 de octubre de conspiración, robo de fondos públicos y robo de identidad con agravantes, anunció la Fiscal General Adjunta Kathryn Keneally de la División de Impuestos del Departamento de Justicia y Fiscal del Distrito Medio de Alabama.

Según los documentos del tribunal, Tellis obtuvo y utilizó los medios de identificación robados de las personas, incluidos sus nombres, fechas de nacimiento y números de seguridad social, con el fin de presentar declaraciones de impuestos federales falsas. Tellis dio instrucciones a sus coconspiradores y a otras personas para que le proporcionaran los números de cuentas bancarias de las instituciones financieras que se utilizaron para recibir los reembolsos de impuestos obtenidos fraudulentamente. Tellis utilizó los números de cuenta y los medios de identificación robados para presentar declaraciones de impuestos falsas que reclamaban más de 700.000 dólares en reembolsos falsos. Como resultado de su declaración, Tellis se enfrenta a una sentencia máxima de diecisiete años de prisión y una multa máxima de 250.000 dólares por cada cargo.

Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados UnidosAlabama

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Hombre de Las Vegas condenado a dos años de prisión por su papel en un plan de fraude hipotecario en el condado de Riverside

Al comparecer ante la Jueza de Distrito de los Estados Unidos Dolly M. Gee, un hombre de Las Vegas fue sentenciado el 23 de octubre a veinticuatro meses en una prisión federal por conspirar para estafar a los prestamistas de hipotecas residenciales de cientos de miles de dólares fabricando documentos de préstamo para la compra y mejora de dos propiedades ubicadas en el Condado de Riverside.

A Lemuel David Thornton se le ordenó además que pagara una restitución de 232.000 dólares al banco víctima JPMorgan Chase & Co.

Thornton se declaró culpable en junio de 2012 de un cargo de conspiración para cometer fraude electrónico y un cargo de blanqueo de dinero.

Según el acuerdo de declaración presentado en este caso, Thornton participó en un plan ilegal para defraudar a los prestamistas que hacían préstamos hipotecarios residenciales. A principios de 2006, Thornton y sus conspiradores obtuvieron financiación para comprar propiedades residenciales preparando solicitudes de préstamos residenciales uniformes para prestamistas que contenían declaraciones falsas y engañosas sobre ingresos y empleo.

En el caso de dos de las propiedades residenciales compradas por Thornton y un conspirador, la financiación incluía fondos destinados a mejoras en la propiedad. Esos fondos de mejora se incluirían en el precio de venta de la propiedad. En el acuerdo de compra se incluirían instrucciones para que el vendedor acredite una cantidad a un tercero para mejoras y paisajismo.

Según el acuerdo de declaración, Thornton y su cómplice presentaron a las compañías de custodia cartas de demanda fraudulentas de compañías falsas, ordenando que se desembolsaran fondos específicos a las compañías falsas para ser utilizados en mejoras, construcción, reparaciones y jardinería de la propiedad que se iba a comprar.

Thornton y su conspirador harían que el dinero pagado a la falsa compañía de terceros al cierre del depósito se transfiriera desde la compañía de depósitos a una cuenta sobre la que Thornton o su conspirador tuvieran control. El dinero se utilizaría entonces para un propósito distinto de las mejoras especificadas en las cartas de demanda y el plazo del préstamo.

El acuerdo de culpabilidad detalla dos casas en Canyon Lake, California, la propiedad de Gray Fox Drive y la propiedad de Continental Drive, que Thornton y sus co-conspiradores utilizaron para ejecutar el plan. En cuanto a la propiedad de Gray Fox Drive, a través de una serie de transacciones, 164.100 dólares fueron desembolsados fraudulentamente a Thornton. En cuanto a la propiedad de Continental Drive, 207.899 dólares fueron desembolsados fraudulentamente a Thornton y su co-conspirador.

Thornton ha estado bajo custodia federal desde su arresto en enero.

Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados UnidosCalifornia

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El Departamento de Justicia pide que se detenga a Maui, Hawaii, preparador de la declaración de impuestos

Los Estados Unidos presentaron una demanda civil el 23 de octubre en la que pedían a un tribunal federal de Honolulú que prohibiera a James A. Ericson preparar declaraciones de impuestos federales para otros, anunció el Departamento de Justicia. La demanda alega que Ericson prepara frecuentemente declaraciones para personas que reclaman reembolsos del gobierno federal que no se merecen. La queja también alega que Ericson prepara aproximadamente más de 1.000 declaraciones de impuestos por año para individuos en Maui, Hawaii.

Según la denuncia, Ericson subestima indebidamente las responsabilidades fiscales federales de sus clientes al crear negocios falsos y luego incluir esos negocios falsos en las declaraciones y fabricar gastos y pérdidas para ellos, reclamar créditos falsos o inflados y deducir los gastos personales de sus clientes, como los gastos relacionados con los pasatiempos de los clientes, que no son legalmente deducibles. En total, la denuncia del gobierno alega que la pérdida para el Tesoro de los EE.UU. por las actividades de Ericson podría ser de hasta 31 millones de dólares para los años fiscales 2007-2012. El gobierno también afirma que muchos de los clientes de Ericson pueden deber impuestos, intereses y multas adicionales debido a las declaraciones mal preparadas.

Además de pedir al tribunal que prohíba a Ericson que prepare o presente declaraciones de impuestos federales para otros, la demanda también tiene por objeto prohibir a cualquier persona que actúe de concierto con Ericson que prepare o presente declaraciones de impuestos federales, prohibir a Ericson que solicite o dirija la preparación de declaraciones de impuestos federales para otros, exigir a Ericson, en el plazo de treinta días a partir de la entrada de un mandamiento judicial emitido en este caso, que se ponga en contacto con todas las personas para las que haya preparado una declaración de impuestos federales desde el 1º de enero de 2008, a fin de informar a todas esas personas del mandamiento judicial permanente dictado en su contra, que exija a Ericson que facilite una lista de todas esas personas a los Estados Unidos, que permita a los Estados Unidos vigilar el cumplimiento por parte de Ericson de cualquier mandamiento judicial de ese tipo, y que solicite que el tribunal conserve la jurisdicción sobre este caso para hacer cumplir cualquier mandamiento judicial dictado contra Ericson.

Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.

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El Departamento de Justicia pide que se cierre el preparador de la declaración de impuestos de Mississippi por supuesta exageración de los reembolsos de impuestos

Los Estados Unidos han pedido que el tribunal federal de distrito de Jackson (Mississippi) prohíba permanentemente que Danee Aikens prepare declaraciones de impuestos federales sobre la renta para terceros, según anunció el Departamento de Justicia el 18 de octubre.

Según la denuncia, Aikens prepara declaraciones de impuestos federales bajo el nombre de Comprotax Service desde una oficina en Durant. En la denuncia se alega que Aikens preparó declaraciones que exageraban los ingresos, incluso informando de ingresos ficticios de ayuda doméstica, con el fin de aumentar el importe de la reclamación de sus clientes al Crédito por Ingresos de Trabajo.

La denuncia alega además que Aikens preparó devoluciones que reclamaban falsamente un crédito educativo reembolsable en nombre de sus clientes.

Como se alega en la denuncia, la pérdida para el gobierno por la preparación del regreso de Aikens de 2009 a 2012 podría superar los 7 millones de dólares.

Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.

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Firma de preparación de declaraciones de impuestos de Ohio con una gran porción de clientes ancianos cerrada

El 17 de octubre, un tribunal federal de Columbus, Ohio, prohibió permanentemente a Tobias Elsass y sus compañías, Fraud Recovery Group Inc. y Sensible Tax Services Inc., preparar declaraciones de impuestos federales, promover la disponibilidad de deducciones por pérdidas por robo o participar en cualquier otro negocio relacionado con los impuestos en el futuro. El tribunal determinó que Elsass y Fraud Recovery Group han promovido de manera continua y repetida un esquema a nivel nacional informando falsamente a sus clientes que tenían derecho a reclamar deducciones fiscales por pérdidas por hurto de gran magnitud y luego preparar las declaraciones de impuestos que reclamaban indebidamente dichas deducciones.

Elsass es la presidenta y fundadora del Grupo de Recuperación de Fraudes y de Servicios Fiscales Sensibles. El tribunal de distrito determinó que Elsass y sus empresas promovían un plan que se aprovechaba en gran medida de los inversores de edad avanzada en todo Estados Unidos que habían sufrido pérdidas financieras. Elsass y sus empresas dijeron a los inversores que podían deducir sus pérdidas financieras en sus declaraciones de impuestos federales de manera ventajosa y recibir grandes reembolsos. En virtud de la legislación fiscal federal, las víctimas de planes de inversión verdaderamente fraudulentos, como el plan Ponzi, pueden deducir debidamente sus pérdidas financieras como robos sólo si pueden demostrar que las pérdidas fueron, entre otras cosas, producto de una conducta delictiva.

En su opinión, el tribunal concluyó que Elsass engañó a sus antiguos clientes inversores haciéndoles creer que tenían deducciones válidas por pérdidas de robo, induciéndoles así a pagarle a él y a sus empresas para que prepararan y presentaran declaraciones de impuestos modificadas. En el dictamen se señala que cientos de deducciones por pérdidas por robo reclamadas en las declaraciones de impuestos preparadas por Elsass y sus empresas eran improcedentes, porque las pérdidas financieras que trataban de deducir eran simplemente el resultado de la mala gestión de la empresa y no de una conducta delictiva, como sabía Elsass. Elsass y sus compañías también eran conscientes de que el IRS estaba desautorizando tales reclamaciones, pero presentaron reclamaciones similares para otros clientes inversores en cualquier caso, con la esperanza de que las últimas presentaciones escaparan al escrutinio del IRS. La corte encontró que, como resultado de tan atroz conducta, Elsass y sus compañías potencialmente dejaron a sus clientes inversionistas sujetos “a auditorías y escrutinio del IRS”.

El tribunal también determinó que Elsass se había involucrado intencionalmente en un comportamiento “incompetente o de dudosa reputación” al no convertirse en un profesional de los impuestos. Basándose en el expediente, el tribunal encontró que Elsass parecía “perfectamente dispuesto a mentir y engañar, incluso hasta el punto de posiblemente cometer perjurio, con el fin de promover sus propios intereses”. En consecuencia, “la magnitud y variedad de las transgresiones del demandado” hicieron que fuera apropiado un desagravio por mandato judicial permanente.

El tribunal ordenó que se cerrara el RFA y se pusiera fin a sus operaciones. La orden judicial prohíbe permanentemente a Elsass dedicarse a cualquier negocio relacionado con el asesoramiento fiscal o la preparación de declaraciones de impuestos. Elsass y sus empresas también tienen prohibido poseer cualquier interés en, operar, incorporar, trabajar para o tener cualquier otra asociación con cualquier negocio relacionado con los impuestos en el futuro, y deben despojarse inmediatamente de cualquier interés de propiedad que tengan actualmente con cualquiera de estas entidades. La orden del tribunal también exige que Elsass y sus empresas informen a sus clientes actuales sobre los términos de la orden judicial y que proporcionen al gobierno una lista de todos los clientes actuales.

Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.

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Ex preparador de impuestos de California condenado a treinta y siete meses en la prisión federal por defraudar al IRS en más de 7 millones de dólares en reembolsos de impuestos falsos

El juez de distrito de los Estados Unidos Philip S. Gutiérrez condenó el 21 de octubre a treinta y siete meses de prisión a un trabajador autónomo que preparaba y presentaba al IRS declaraciones de impuestos falsas en nombre de sus clientes.

Peter Chavez, ex operador de Tax Care 4 Less y más tarde conocido como Tax Care for Less en Burbank, California, fue condenado además a pagar una multa de 50.000 dólares y se le prohibió preparar declaraciones de impuestos durante su período de libertad supervisada.

En apoyo de la sentencia, el juez determinó que el acusado defraudó al IRS y a sus clientes, involucrando a sus involuntarios clientes en el esquema que les llevó a enfrentarse a auditorías fiscales del IRS no deseadas y a tener que devolver los reembolsos de impuestos que creían haber recibido legítimamente.

En mayo, Chávez se declaró culpable de dos cargos de ayudar y asistir en la preparación de declaraciones de impuestos fraudulentas. Los dos cargos de los que se declaró culpable Chávez se relacionan con las declaraciones de impuestos federales de 2000 y 2001 presentadas en nombre de clientes, que incluían deducciones y créditos falsos, reduciendo la responsabilidad de los contribuyentes en 1.890 y 1.703 dólares, respectivamente.

Según los documentos presentados en el tribunal, Chávez admitió que entre 1999 y 2002, preparó o supervisó la preparación de miles de declaraciones de impuestos federales para los clientes de su empresa Tax Care 4 Less, que presentó por medios electrónicos al IRS. Al preparar estas declaraciones de impuestos, Chávez reclamó deducciones detalladas falsas o fraudulentas – incluyendo falsos gastos de intereses hipotecarios; infladas deducciones de impuestos estatales, locales y de propiedad personal; infladas deducciones por contribuciones caritativas y deducciones varias; y falsos créditos educativos – resultando en una reducción de la responsabilidad fiscal para los clientes contribuyentes de Chávez y reembolsos de impuestos inflados. Como resultado de las declaraciones de impuestos fraudulentas, se generaron devoluciones que causaron una pérdida fiscal al gobierno de 7,38 millones de dólares.

Desde 2003, Chávez no ha trabajado con regularidad. Se mudó a México por un tiempo y eligió no trabajar porque temía ser encontrado y procesado por este caso. Chávez permaneció fugitivo hasta su arresto el 5 de marzo de 2013, en Hemet, California. Chávez ha permanecido bajo custodia federal desde su arresto.

Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados UnidosCalifornia

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Mujer de Tampa se declara culpable de fraude de devolución de identidad robada

Tressa V. Guy de Tampa, Florida, se declaró culpable el 17 de octubre de conspirar para cometer fraude electrónico y robo de identidad con agravantes. Guy también accedió a perder 790.421,28 dólares a los Estados Unidos como producto del delito. Guy será sentenciado el 9 de enero de 2014, y se enfrenta a una pena de hasta veintidós años de prisión.

De conformidad con el acuerdo de declaración, Guy y sus coconspiradores orquestaron un plan para defraudar al Tesoro de los Estados Unidos haciendo que se presentaran declaraciones de impuestos federales sobre la renta fraudulentas utilizando identidades robadas, solicitando información de identificación personal y direcciones a los coconspiradores en Florida y Georgia para utilizarlas en el plan, y coordinando el retiro de los montos de reembolso de impuestos obtenidos fraudulentamente de las tarjetas de débito prepagas.

Las identidades utilizadas para presentar las declaraciones de impuestos fraudulentas en este plan pertenecían a personas que vivían en varios estados del país. Como parte de la conspiración, al menos 322 declaraciones de impuestos federales para el año fiscal 2011 fueron presentadas desde nueve direcciones IP reclamando reembolsos de $2,701,844.00 y resultando en una pérdida para el IRS de $790,421.28.

Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados UnidosFlorida