Oficial de la firma de inversiones de Virginia enviado a prisión en el caso del refugio fiscal de KPMG
Michael Parker de Baltimore, Maryland, que era el director de operaciones de TransCapital Corporation, una empresa de inversiones con ventajas fiscales con sede en el norte de Virginia, fue condenado el 20 de mayo a cincuenta y cuatro meses de prisión por la jueza de distrito estadounidense Sandra S. Beckwith en Cincinnati, Ohio, según anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS. Además, Parker fue sentenciado a cumplir tres años de libertad supervisada después de su liberación de la prisión.

En diciembre de 2009, Parker se declaró culpable de un cargo de conspiración para defraudar a los Estados Unidos por su papel en la promoción, comercialización y aplicación por parte de KPMG de un producto de refugio tributario conocido como Estrategia de Venta con Alquiler de Inquilinos (SLOTS).
Según el acuerdo de declaración y las declaraciones hechas durante el juicio y los procedimientos relacionados, Parker admitió haber conspirado con otros para defraudar al IRS con respecto a las transacciones de refugio fiscal. Parker, contador público y abogado, actuó como director de operaciones de TransCapital Corporation durante la supuesta conspiración. Parker testificó en el juicio de un contador que era socio fiscal de KPMG, LLC, en su oficina de Tysons Corner, Virginia, y un abogado de TransCapital, ambos absueltos de los cargos de conspiración después de un juicio con jurado de cuatro semanas.
Según el acuerdo de declaración, el testimonio del juicio y otras declaraciones, de 1998 a 2006, Parker y otros comercializaron e implementaron un refugio fiscal para los clientes de KPMG llamado SLOTS. El refugio SLOTS permitió a las empresas clientes reclamar deducciones fiscales por un total de más de 240 millones de dólares en las declaraciones de impuestos de las empresas presentadas al IRS.
Entre 2002 y 2004, el Servicio de Impuestos Internos auditó tres empresas estadounidenses que habían reclamado pérdidas generadas por las transacciones de SLOTS, incluida la empresa Kroger. Parker identificó a Kroger como la corporación de la lista Fortune 500 que hizo la mayor transacción de SLOTS de refugio fiscal, y que reclamó más de 178 millones de dólares en deducciones de pérdidas, causando más de 64 millones de dólares en pérdidas fiscales al IRS. Parker admitió que él y los demás conspiraron para impedir y perjudicar al IRS haciendo declaraciones falsas y engañosas a los agentes y abogados del IRS durante estas auditorías, incluyendo la auditoría de Kroger.
Además, Parker admitió que él y otros ocultaron ciertos aspectos de la transacción de refugio fiscal a los clientes de SLOTS, incluyendo a Kroger, con el propósito de impedir y perjudicar al IRS. Parker reconoció además que el refugio fiscal de SLOTS y las transacciones relacionadas no eran en sí mismos más que dispositivos para disfrazar y ocultar meras transacciones financieras.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Mujer de Alabama recibe cuatro años de prisión por fraude en el reembolso de identidades robadas
Larreka Jackson fue sentenciada el 16 de mayo a tres años de prisión por su papel en una conspiración multimillonaria para utilizar identidades robadas para obtener reembolsos de impuestos, anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS. Jackson también fue condenado a pagar una restitución por un monto de 721.519,12 dólares. En enero de 2013, Jackson se declaró culpable de un cargo de conspiración para presentar reclamaciones falsas y un cargo de robo de identidad con agravantes.
El 15 de agosto de 2012, un gran jurado federal en Montgomery, Alabama, devolvió una acusación de veinticinco cargos en la que se acusaba a Jackson de conspirar para presentar declaraciones de impuestos falsas utilizando identidades robadas, presentar reclamaciones falsas, fraude electrónico y robo de identidad con agravantes. Según los documentos del tribunal, Jackson y Chiquanta Davis operaban un negocio de preparación de impuestos llamado It’s Tax Time en Montgomery, Alabama. Jackson y Davis usaban It’s Tax Time como fachada para presentar declaraciones de impuestos falsas usando identidades robadas. Jackson y Davis obtuvieron ilegalmente los nombres y números de seguro social de personas reales y presentaron declaraciones de impuestos falsas usando esos nombres. Jackson dirigió la devolución de impuestos fraudulenta a cuentas bancarias controladas por ella y sus co-conspiradores.
Chiquanta Davis fue previamente sentenciada a sesenta y seis meses de prisión por su papel en la conspiración.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Ex preparador de retornos de California se declara culpable de preparar retornos falsos presentados ante el IRS
Un trabajador autónomo que preparaba la declaración de impuestos se declaró culpable el 20 de mayo de preparar y presentar declaraciones de impuestos falsas en nombre de los clientes al IRS.
Peter Chavez, ex operador de Tax Care 4 Less y más tarde conocido como Tax Care for Less, en Burbank, California, se declaró culpable de dos cargos de ayudar y asistir en la preparación de falsas declaraciones de impuestos.
En mayo de 2005, un gran jurado federal devolvió una acusación de diecinueve cargos en la que se acusaba a Chávez de ayudar y colaborar en la preparación de declaraciones de impuestos fraudulentas. Después de la acusación, Chávez permaneció fugitivo hasta su arresto el 5 de marzo de 2013, en Hemet, California. Chávez ha permanecido bajo custodia federal desde su arresto.
En su acuerdo de declaración, Chávez admitió que además de las diecinueve declaraciones de impuestos establecidas en la acusación, entre 1999 y 2002, Chávez preparó o supervisó la preparación de miles de declaraciones de impuestos federales para los clientes de su negocio Tax Care 4 Less, que presentó por medios electrónicos al IRS. Al preparar estas declaraciones de impuestos, Chávez reclamó deducciones detalladas falsas o fraudulentas, incluyendo falsos gastos de intereses hipotecarios, infladas deducciones de impuestos estatales, locales y de propiedad personal, infladas deducciones por contribuciones caritativas y deducciones varias, y falsos créditos educativos que resultaron en una reducción de la responsabilidad fiscal de los clientes-contribuyentes de Chávez.
Los dos cargos de los que se declaró culpable Chávez se relacionan con las declaraciones de impuestos federales de 2000 y 2001 presentadas en nombre de los clientes, que incluían deducciones y créditos falsos, reduciendo la responsabilidad de los contribuyentes en 1.890 y 1.703 dólares, respectivamente.
Como resultado de su declaración de culpabilidad, Chávez se enfrenta a una sentencia máxima estatutaria de seis años en una prisión federal y una multa de 500.000 dólares cuando sea condenado el 19 de agosto de 2013.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos
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Empresario de Michigan se enfrenta a treinta y tres años de prisión por fraude bancario y obstrucción al IRS
Mosii Mays Blackwell de Detroit, Michigan, se declaró culpable en el Distrito Este de Michigan de obstruir el IRS y el fraude bancario, el Departamento de Justicia y el IRS anunciaron el 16 de mayo.
Según la información y otros documentos presentados ante el tribunal, desde abril de 2004 hasta diciembre de 2012, Blackwell no declaró al IRS más de 4,5 millones de dólares de ingresos brutos generados por empresas del área de Detroit que operaba y controlaba a través de varias entidades, como el Detroit Manufacturing Group, Moci Jeans, Arzel Corporation, Renaissance Contractors y Greentree Entertainment Group, LLC.
Además, la información indica que el 5 de noviembre de 2004, Blackwell ejecutó un plan de fraude bancario al hacer que se presentara una solicitud de préstamo a un prestamista hipotecario que informó falsamente de que el solicitante era empleado de una de sus entidades comerciales con un salario de 18.000 dólares mensuales.
Blackwell se enfrenta a una sentencia máxima potencial de treinta y tres años de prisión y una multa de hasta 1.250.000 dólares.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Hombre de Alabama se declara culpable de participar en un fraude de identidad robado a gran escala
Glenn Powell Jr. se declaró culpable el 16 de mayo en el Distrito Medio de Alabama de su papel en un fraude de reembolso de identidades robadas a gran escala, anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS.
El 17 de abril de 2013, un gran jurado federal en Montgomery, Alabama, acusó a Powell de conspiración y robo de dinero del gobierno. De acuerdo con los documentos de la corte, Powell abrió dos cuentas bancarias en las que era el único firmante autorizado. Entre agosto de 2009 y febrero de 2011, al menos cuarenta y nueve reembolsos falsos del impuesto federal sobre la renta, por un total aproximado de 95.926 dólares, fueron dirigidos a las cuentas bancarias de Powell. Powell pudo retirar aproximadamente 46.423,71 dólares en devoluciones de impuestos falsos antes de que el IRS lo detuviera. Se alega que el esquema general en el que Powell participó involucró más de 500.000 dólares en reembolsos falsos.
Como resultado de su declaración, Powell se enfrenta a una posible sentencia máxima de diez años de prisión.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Esposo y esposa de Florida acusados por delitos de impuestos federales
Los doctores David Leon Fredrick y Patricia Lynn Hough de Englewood, Florida, fueron acusados por un gran jurado federal en Fort Myers, Florida, de conspirar para defraudar al IRS ocultando millones de dólares en activos e ingresos en cuentas bancarias en el extranjero en el UBS y otros bancos extranjeros, anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS el 16 de mayo.
Según el acta de acusación, Fredrick y Hough, médicos casados, formaban parte de la junta directiva de dos facultades de medicina con sede en el Caribe, una situada en Saba (Antillas Neerlandesas) y otra en Nevis (Indias Occidentales). Fredrick tuvo una participación en la propiedad de la facultad de medicina de Nevis hasta 2007, cuando ambas facultades de medicina fueron vendidas.
La acusación alega que Fredrick y Hough conspiraron entre ellos y con Beda Singenberger, un ciudadano y residente de Suiza que está acusado en el Distrito Sur de Nueva York, y un banquero del UBS para defraudar al IRS. Llevaron a cabo la conspiración creando y utilizando entidades nominadas y cuentas bancarias no declaradas a su nombre y a nombre de las entidades nominadas en el UBS y otros bancos extranjeros para ocultar activos e ingresos al IRS, incluyendo la venta de bienes inmuebles asociados con la escuela de medicina de Saba y las acciones que poseían en la escuela de medicina de Nevis. Los bienes inmuebles se vendieron por más de 33 millones de dólares, todos ellos depositados en una de sus cuentas no declaradas a nombre de una entidad nominada.
En la acusación se alega además que Fredrick y Hough utilizaron el correo electrónico, el teléfono y las reuniones en persona para instruir a los banqueros y administradores de activos suizos a realizar inversiones y transferir fondos de sus cuentas no declaradas en el UBS. Se alega que Fredrick y Hough hicieron que se transfirieran fondos de las cuentas no declaradas de las facultades de medicina a cuentas no declaradas a sus nombres individuales o a los nombres de entidades nominadas. Fredrick y Hough usaron los fondos de sus cuentas no declaradas para comprar un avión, dos casas en Carolina del Norte y un condominio en Florida. Fredrick también transfirió más de un millón de dólares a sus parientes.
Fredrick y Hough también fueron acusados de cuatro cargos por presentar declaraciones de impuestos falsas en 2005, 2006, 2007 y 2008. En el acta de acusación se alega que Fredrick y Hough presentaron declaraciones de impuestos falsas que subestimaron sustancialmente sus ingresos totales y no informaron, en la Lista B, de que tenían un interés o firma u otra autoridad sobre cuentas bancarias, de valores u otras cuentas financieras situadas en países extranjeros.
No se ha fijado una fecha para el juicio. El cargo de conspiración conlleva una pena máxima potencial de cinco años de prisión y una multa de 250.000 dólares. Los cargos de falso retorno conllevan una pena máxima potencial de tres años en prisión y una multa de 250.000 dólares.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Hombre de Michigan condenado por fraude fiscal
Steven Kern de Marine City, Michigan, fue condenado a un año y un día de prisión por el juez de la Corte de Distrito de EE.UU. Arthur J. Tarnow en el Distrito Este de Michigan, el Departamento de Justicia y el IRS anunciaron el 14 de mayo. El 28 de enero de 2013, Kern se declaró culpable de una acusación que lo acusaba de ocho cargos de presentar declaraciones de impuestos corporativas falsas y ocho cargos de no presentar sus declaraciones de impuestos individuales.
Según documentos de la corte, Kern operaba el Centro Quiropráctico Kern en Marine City. Desde 2003 hasta 2010, Kern presentó declaraciones corporativas falsas para Kern Quiropráctica que no incluían como ingresos brutos pagos en efectivo y en cheque que Kern desvió del negocio para su propio uso personal. Durante los mismos años, Kern no presentó declaraciones de impuestos individuales, a pesar de haber ganado más de 1,2 millones de dólares en ingresos brutos durante ese período de tiempo. Los documentos y procedimientos judiciales presentados establecieron además que Kern no ha presentado una declaración de impuestos federales individuales desde 2002 y le dijo a los agentes especiales de Investigación Criminal del IRS que creía que firmar y presentar una declaración de impuestos federales individuales completa era una violación de sus derechos constitucionales.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Residente de Los Ángeles condenado a ochenta y ocho meses de prisión
Andrea Lorraine Avery de Los Ángeles fue condenada a ochenta y ocho meses de prisión, tres años de libertad supervisada, y se le ordenó pagar 2.883.401,62 dólares en concepto de restitución.
En mayo de 2011, seis acusados fueron acusados por un gran jurado federal en relación con el plan. Además de Andrea Avery, Kirkland Charles, William Earl Gordon, Annita Hawes y James Arthur Booker ya han sido condenados. El resto de los acusados, Bill James Releford, está previsto que sea sentenciado en junio de 2013.
Según las pruebas presentadas en el juicio, Avery y sus coacusados operaban un plan para estafar a las instituciones financieras utilizando identidades robadas de personas con buena calificación crediticia para establecer líneas de crédito comerciales y luego utilizaban el dinero para gastos personales. Avery y sus asociados llevaron a cabo el fraude obteniendo información de identificación personal robada, incluidas las fechas de nacimiento, los números de la seguridad social, los perfiles crediticios y los números del permiso de conducir, para completar solicitudes fraudulentas de líneas de crédito comerciales a diversos bancos. Una vez aprobadas las solicitudes por los bancos, se depositaron fondos en cuentas bancarias corporativas vinculadas a las líneas de crédito, por lo general por un monto de 100.000 dólares cada una. Los demandados liquidaron las líneas de crédito emitiendo cheques a nombre de los demandados y sus empresas, a menudo para su uso personal.
En el transcurso del plan, Avery operó numerosas compañías ficticias, recibiendo directamente treinta y tres cheques por un total aproximado de 225.000 dólares. Como se demostró en el juicio, Avery también usó a otros involucrados en el plan para cobrar los cheques por ella y le proporcionó las ganancias. Las pruebas también demostraron que ella exigía recibir aproximadamente entre el 15 y el 20% de cada línea de crédito fraudulenta.
En el juicio, se descubrió que Avery era la mente maestra que dirigía y controlaba todo el plan de fraude que le reportó a ella y a sus cómplices millones de dólares. Entre 1998 y 2005, Avery dirigió a otros en la apertura y drenaje de docenas de líneas de crédito diferentes. Sobre la base de las setenta y seis líneas de crédito presentadas en el juicio, el fraude dio lugar a una pérdida real total de aproximadamente 2.883.401,62 dólares.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos