«Ciudadano soberano» condenado a más de ocho años de prisión por fraude fiscal – Millones reclamados en reembolsos
Un tal Yelm, de Washington, que asesoró y ayudó a otros en un plan común de fraude fiscal, fue condenado el 14 de junio en el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos en Tacoma a noventa y siete meses de prisión y tres años de libertad supervisada. Raymond Leo Jarlik Bell fue condenado en marzo de 2013 por cinco cargos de presentación de reclamaciones falsas, ficticias y fraudulentas; quince cargos de asistencia en la presentación de declaraciones de impuestos falsas; tres cargos de fraude postal y un cargo de desacato criminal.
Jarlik Bell y su esposa, Ute Christine Jarlik Bell, son miembros del llamado movimiento «Ciudadano Soberano». Los miembros del movimiento de Ciudadanos Soberanos profesan la creencia de que tanto las entidades gubernamentales estatales como las federales son ilegítimas. El Juez de Distrito de los Estados Unidos Ronald B. Leighton impuso 705.276 dólares en restitución diciendo»,Su plan . …es un fraude en su esencia. Usted está lastimando a la gente intencionalmente, sin importar su adhesión a [sus creencias]».
La investigación de Jarlik Bell se centró en la presentación de declaraciones de impuestos falsas utilizando un esquema conocido como fraude OID; Jarlik Bell asesoró y ayudó a otros a utilizar el esquema. En 2006, Jarlik Bell obtuvo una devolución de impuestos superior a 30.000 dólares utilizando el plan. Muchas otras personas que fueron asesoradas por Jarlik Bell también presentaron y recibieron reembolsos fraudulentos que no merecían. Una mujer recibió un reembolso de impuestos de más de 590.000 dólares.
En 2005, el juez de distrito estadounidense Robert J. Bryan ordenó a Jarlik Bell que dejara de promover planes fiscales fraudulentos. Menos de tres años después, volvió a promover otro fraude fiscal masivo entre amigos, familiares y extraños.
Ute Christine Jarlik Bell fue condenada por cuatro cargos de presentar reclamaciones falsas, ficticias y fraudulentas. Será sentenciada el 18 de junio de 2013.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Washington
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Hombre de Alabama acusado de fraude en el reembolso de identidades robadas en varios estados
Christopher Cordelle Davis del Condado de Montgomery, Alabama, fue acusado por un gran jurado federal en el Distrito Medio de Alabama por su papel en un plan para presentar declaraciones de impuestos fraudulentas utilizando identidades robadas, el Departamento de Justicia y el IRS anunciaron el 13 de junio tras el arresto de Davis. Fue acusado de conspiración para defraudar a los Estados Unidos, cinco cargos de fraude electrónico y cinco cargos de robo de identidad con agravantes.
Según la acusación, Davis proporcionó identidades robadas a Kenneth Jerome Blackmon Jr. Davis y Blackmon luego presentaron declaraciones de impuestos fraudulentas usando las identidades robadas. Las devoluciones se dirigían a las tarjetas de débito. Davis reclutaría a personas para obtener las tarjetas de débito y para realizar viajes durante los cuales las tarjetas se utilizarían para cobrar el dinero de los reembolsos en diversos lugares de diferentes estados, entre ellos Georgia y Carolina del Sur. En el acta de acusación también se alega que en septiembre de 2011, Davis poseía más de 600 identidades robadas, algunas tomadas de un centro médico en Alabama y más de 200 tarjetas de débito de prepago en el condado de Gwinnett (Georgia). Anteriormente, Blackmon fue declarado culpable y condenado a 51 meses de prisión por su participación en la conspiración.
Si es declarado culpable, Davis se enfrenta a una posible sentencia máxima de cinco años de prisión por el cargo de conspiración, hasta veinte años de prisión por cada cargo de fraude electrónico y una sentencia obligatoria de dos años por los cargos de robo de identidad con agravantes. También estará sujeto a multas y a la restitución y confiscación obligatorias si es condenado.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Mujer de California acusada de ayudar y asistir en la preparación de falsas declaraciones de impuestos y fraude de identidad
Lanisha D. Applewhite de Richmond, California, fue acusada por un gran jurado federal en San Francisco por ayudar y asistir en la preparación y presentación de declaraciones de impuestos federales falsas y fraudulentas, así como por fraude de identidad, según anunciaron el Departamento de Justicia y el IRS el 13 de junio.
Según la acusación, de 2008 a 2011, Applewhite, una preparadora de declaraciones, ayudó y asistió en la preparación y presentación de declaraciones de impuestos federales falsas y fraudulentas que contenían reclamaciones de deducciones y créditos a las que sus clientes no tenían derecho. Además, seis cargos alegan que Applewhite usó los números de seguro social de las personas sin autoridad legal para preparar declaraciones de impuestos federales falsas.
La pena máxima por ayudar y asistir en la preparación de reclamos falsos es de tres años de prisión y una multa de 250.000 dólares por cada cargo de condena. La pena máxima por cada cargo de fraude de identidad es de 15 años de prisión y una multa de 250.000 dólares.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Pareja de Wyoming acusada de evasión de impuestos
En una acusación abierta el 12 de junio, Robert y Judy Sathre, de Sheridan, Wyoming, fueron acusados por un gran jurado federal en Cheyenne de conspirar para defraudar al IRS y evadir impuestos relacionados con los impuestos adeudados por Robert Sathre por los años fiscales 1995 y 1996. Judy Sathre también fue acusada de presentar una declaración de impuestos falsa para el año fiscal 2007.
Según la acusación, Robert Sathre vendió un negocio en Minnesota y recibió pagos a plazos en 1995 y 1996 por más de 3 millones de dólares. Robert Sathre ocultó sus ingresos presentando una declaración de impuestos en 1995 en la que declaró sólo 64.928 dólares de ingresos totales. Robert Sathre luego compró un terreno y estableció otro negocio, una gasolinera/tienda en Sheridan conocida como la Rock Stop.
Según el acta de acusación, los Sátiros ocultaron activos abriendo una cuenta bancaria extranjera en la isla caribeña de Nevis y utilizando supuestos fideicomisos. En un período de diez meses que abarca el período 2005-2006, Robert Sathre envió más de 500.000 dólares a la cuenta en Nevis para mantener los fondos fuera del alcance del Servicio de Rentas Internas. Cuando Robert Sathre vendió el Rock Stop en 2007, tenía más de 1.250.000 dólares de los ingresos de la venta transferidos a la cuenta fiduciaria de un bufete de abogados de Wyoming. Más tarde, los Sathre ordenaron al bufete de abogados que transfiriera 900.000 dólares de la cuenta fiduciaria a su cuenta en el Banco de Nevis. También proporcionaron una declaración falsa y un pagaré falso al Banco de Nevis para ocultar la fuente de esta transferencia. Robert Sathre obtuvo una tarjeta de débito vinculada a la cuenta en el extranjero para acceder a los fondos localmente. También proporcionó al Banco de Sheridan un formulario del IRS en el que afirmaba falsamente que no era ciudadano ni residente de los Estados Unidos.
La acusación también alega que los Sátridas trataron de ocultar su propiedad de bienes raíces. Usaron un supuesto fideicomiso para gravar su residencia en Troon Place en Sheridan y para ocultar su propiedad en el condado de Hennepin en Minnesota. Para ocultar la propiedad de Rock Stop, usaron un segundo supuesto fideicomiso, en un momento dado renunciaron como fideicomisarios y nombraron a su hija adolescente como fideicomisaria.
La acusación también acusa a Judy Sathre de un cargo por presentar una declaración de impuestos falsa para 2007. La acusación alega que la declaración fue falsa tanto por haber declarado sólo 42 dólares de ingresos por intereses como por no haber revelado que tenía un interés financiero y una autoridad de firma sobre la cuenta bancaria en el Banco de Nevis.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Hombre de Utah acusado de presentar falsas reclamaciones de devolución de impuestos
El 12 de junio, un gran jurado federal en Salt Lake City devolvió una acusación que acusaba a Dick Reid Jenkins, residente de Heber City, Utah, de dieciocho cargos de presentar reclamaciones falsas a los Estados Unidos.
Según la acusación, en septiembre de 2008, Jenkins presentó una falsa declaración de impuestos de 2007 para sí mismo, que reclamaba una devolución de impuestos de 402.920 dólares. Luego, en octubre de 2008, Jenkins presentó una falsa declaración de impuestos de 2004 enmendada, que reclamaba un reembolso del impuesto sobre la renta de 434.261 dólares. Ambas demandas falsas se basaban en el uso del falso formulario 1099-OID. Además de sus propias declaraciones falsas, desde septiembre de 2008 hasta febrero de 2009, Jenkins hizo que se presentaran otras dieciséis declaraciones de impuestos federales falsas en nombre de otras personas. Estas otras falsas declaraciones de impuestos también utilizaron el falso Formulario 1099-OID y reclamaron devoluciones de impuestos federales por un total de 8.407.623 dólares. La acusación alega además que Jenkins fue licenciado por el estado de Utah como contador público en todo momento relevante para estos cargos.
Si es condenado, Jenkins se enfrenta a un máximo de noventa años de prisión.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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La Corte Federal cierra el preparador de impuestos de Florida
Un tribunal federal de Orlando, Florida, prohibió permanentemente a Carlos A. Cabrera preparar declaraciones de impuestos federales para otros, anunció el Departamento de Justicia el 18 de junio. La orden de prohibición permanente fue firmada por la Jueza Charlene E. Honeywell del Tribunal de Distrito de EE.UU. para el Distrito Medio de Florida. Cabrera, cuyo negocio estaba en Kissimmee, Florida, consintió en la orden de restricción permanente sin admitir las acusaciones en su contra.
En la demanda del gobierno en la acción civil se alegó que Cabrera y su empresa, Cabrera Financial Group, prepararon declaraciones de impuestos federales sobre la renta para clientes que alegaban pérdidas indebidas para empresas inexistentes y fabricaron créditos educativos para subestimar ilegalmente las responsabilidades fiscales de los clientes. Según la denuncia, Cabrera preparó más de 17.000 declaraciones de impuestos para 2009 y 2010, con un promedio de subestimación de impuestos de 4.222 dólares por declaración para las declaraciones que el IRS examinó. La demanda del gobierno alegó que las pérdidas totales del Departamento del Tesoro por la mala conducta de Cabrera podrían ser decenas de millones de dólares sólo en esos dos años.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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Estados Unidos busca cerrar el preparador de impuestos de Texas cuyos clientes trabajan en el extranjero para los contratistas de defensa
Los Estados Unidos demandaron a una mujer de Southlake, Texas, que pretendía impedirle que preparara declaraciones de impuestos federales para otros, según anunció el Departamento de Justicia el 19 de junio. La demanda de requerimiento civil fue presentada contra Karena Mondrianh en la Corte de Distrito de los Estados Unidos para el Distrito Norte de Texas.
La denuncia del gobierno alega que Mondrianh prepara declaraciones de impuestos fraudulentas que subestiman los ingresos imponibles de los clientes inventando – a veces sin el conocimiento del cliente – gastos comerciales falsos y alegando falsamente que los ingresos del cliente están exentos de impuestos. La demanda alega que la mayoría de los clientes de Mondrianh trabajan en el extranjero para contratistas de defensa.
La queja alega además que Mondrianh ha proporcionado información falsa al IRS en intentos impropios de retrasar las auditorías del IRS a los clientes. Supuestamente instó a un cliente a mentir a un agente del IRS para evitar una auditoría del IRS.
Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.
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El preparador de impuestos de Massachusetts se declara culpable de presentar declaraciones falsas
Un hombre de Dighton, Massachusetts, fue condenado el 12 de junio por falsificar su propia declaración de impuestos. David J. Woods se declaró culpable ante la Jueza de Distrito de los EE.UU. Patti B. Saris de presentar declaraciones de impuestos individuales falsas para el período de 2006 a 2008.
Woods ha sido propietario y ha operado Woods Tax & Accounting Services durante los últimos veinte años. Durante el período de 2006 a 2008, Woods no declaró ingresos imponibles de más de 500.000 dólares, lo que resultó en una pérdida fiscal para el gobierno.
La sentencia está programada para el 25 de septiembre. Woods se enfrenta a una pena máxima legal de tres años de prisión seguida de un año de libertad supervisada y una multa de 250.000 dólares.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Massachusetts
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Doctor de Kentucky condenado por evasión de impuestos
Un médico de Londres, Kentucky, fue condenado el 13 de junio a dieciocho meses de prisión, seguidos de seis meses de encarcelamiento domiciliario por evadir los impuestos federales sobre la renta.
El Juez de la Corte de Distrito de los Estados Unidos Gregory F. Van Tatenhove condenó a Werner Grentz por evasión de impuestos y le ordenó pagar al IRS aproximadamente 900.000 dólares por los impuestos que Grentz debe por los años 1999 a 2010.
Según el acuerdo de declaración, Grentz ganó 356.073 dólares en ingresos imponibles en 2009 mientras trabajaba como contratista médico independiente para un hospital en Jellico, Tennessee, y un consultorio médico en Londres, Kentucky. Grentz admitió previamente que escondió sus ingresos al hacer que sus ganancias fueran depositadas en cuentas bancarias de compañías que él controlaba.
Grentz se declaró culpable de los cargos en enero de 2013. Según la ley federal, Grentz debe cumplir el 85 por ciento de su sentencia de prisión. Después de su liberación, estará bajo la supervisión de la Oficina de Libertad Condicional de EE.UU. durante tres años.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Kentucky
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Hombre condenado a tres años de prisión por evasión de impuestos y robo del Programa Federal de Vivienda
Un hombre de New Hampshire fue condenado el 11 de junio por llevar a cabo dos elaborados planes de evasión de impuestos y robo de fondos federales de asistencia para la vivienda.
Raymond C. Stebbins fue condenado por el juez de distrito de los Estados Unidos George A. O’Toole, Jr. a tres años de prisión, seguidos de dos años de libertad supervisada y la restitución al IRS y al Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano de los Estados Unidos (HUD). En marzo de 2013, Stebbins se declaró culpable de dos cargos de conspiración, cinco cargos de evasión fiscal, dos cargos de hacer declaraciones falsas y robo de dinero público.
Stebbins estuvo involucrado en dos planes de diez años de duración: 1) un plan de facturación falsa destinado a evadir la determinación y el cálculo de los impuestos sobre la renta, y 2) un plan de fraude en materia de vivienda según la Sección 8.
En el año 2000, Christopher McGadden, el director general de Xcel Fire Protection, participó en un plan de evasión de facturas e impuestos falsos con Stebbins. Stebbins supuestamente era propietario de numerosas empresas, entre ellas una empresa de camiones, una empresa de mudanzas, una empresa inmobiliaria y dos o más empresas de reventa de equipo comercial. Stebbins preparó y envió facturas falsas a nombre de las compañías que supuestamente poseía a Xcel. Las facturas reflejaban falsamente que una de las compañías de Stebbins había provisto bienes o servicios a Xcel cuando no lo habían hecho. Sabiendo que las facturas eran falsas, McGadden autorizó a Xcel a pagarlas con un cheque. Stebbins entonces depositó los cheques de Xcel en varias cuentas bancarias que había abierto, estructurando los retiros de fondos de esas cuentas. Después de eso, Stebbins le dio a McGadden el 90 por ciento de las ganancias de esos cheques en efectivo y se quedó con el 10 por ciento para él.
Además, McGadden hizo que los clientes de Xcel escribieran cheques directamente a nombre de una de las compañías de Stebbins. Stebbins depositó esos cheques en su cuenta bancaria e hizo la misma división 90/10 con McGadden. Ni Stebbins ni McGadden pagaron los impuestos apropiados sobre los $490,000 que tomaron de los cheques de Xcel y ciertos cheques de clientes de Xcel.
En una segunda conspiración, que comenzó en diciembre de 1999, Stebbins conspiró con otro individuo, identificado como FV, para defraudar al IRS. Stebbins llevó a cabo un esquema casi idéntico de evasión de impuestos de facturas falsas en el que los dos hombres desviaron fraudulentamente más de 3,3 millones de dólares en fondos que pertenecían legítimamente a la empresa de construcción de FV con sede en Nashua, New Hampshire. Este esquema, aunque de mayor alcance, funcionó prácticamente idéntico al esquema de Stebbins con McGadden. Ni Stebbins ni FV pagaron los impuestos adecuados por el dinero que tomaron de los cheques de la compañía de FV.
Durante los años fiscales de 2005 a 2009, Stebbins intentó evadir una gran parte del impuesto sobre la renta que debía al IRS presentando declaraciones erróneas que no declaraban sus ingresos.
Además, Stebbins hizo declaraciones falsas al HUD al solicitar el Programa de Asistencia para la Vivienda de la Sección 8, que proporciona pagos de asistencia para la vivienda a personas que necesitan subsidios de alquiler para obtener una vivienda adecuada.
A partir de diciembre de 1997, Stebbins declaró ante el Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano que no podía permitirse una vivienda adecuada. Como resultado, Stebbins recibió los beneficios de la Sección 8 desde junio de 1998 hasta mayo de 2008. Durante este tiempo, el HUD intentó periódicamente establecer la elegibilidad continua de Stebbins para los beneficios de la Sección 8, y el nivel de esos beneficios, enviándole formularios de recertificación anual en los que se solicitaba información sobre el nivel de ingresos y bienes de su hogar. Stebbins rellenó los formularios con entradas falsas que no informaban sobre los ingresos y bienes de su hogar. En el momento en que recibía los beneficios de la Sección 8 del Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano, Stebbins era un propietario aprobado de asistencia para la vivienda de la Sección 8 para dos propiedades multifamiliares, una en Quincy y otra en Nashua. Entre el 1 de enero de 2002 y el 31 de mayo de 2008, Stebbins robó efectivamente dinero del HUD en forma de pagos de vivienda de la Sección 8 a los que no tenía derecho.
El juez O’Toole ordenó a Stebbins que se presentara en la Oficina del Alguacil de Boston para comenzar a cumplir su sentencia el 18 de junio de 2013.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – Massachusetts
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Contador condenado a dieciocho meses de prisión por presentar una falsa declaración de impuestos al IRS
Michael Lyadda, de Valencia, California, fue sentenciado a dieciocho meses de prisión, un año de libertad supervisada, y ordenado a pagar $272,983.83 en restitución por haber presentado una falsa declaración de impuestos federales, Formulario 1040, al IRS por la Jueza de Distrito de EE.UU. Margaret M. Morrow el 17 de junio.
El 4 de marzo de 2013, Michael Lyadda, anteriormente de Uganda, se declaró culpable de un cargo de presentar una declaración de impuestos federal falsa, el formulario 1040, al IRS. Según el acuerdo de declaración presentado a principios de este año, Lyadda presentó una declaración de impuestos falsa para los años 2004 y 2005, sabiendo que la declaración de impuestos era falsa y contenía información incorrecta.
Según los documentos del tribunal, Lyadda sabía que el formulario 1040 no era verdadero y correcto cuando firmó y presentó la declaración. Lyadda, que es licenciada en contabilidad, admitió que suscribió un Formulario 1040 para los años fiscales 2004 y 2005, en el que figuraba una cantidad falsa para los ingresos brutos ajustados. Lyadda admitió que recibió más de 300.000 dólares de ingresos en los años fiscales 2004 y 2005, que no informó.
Como parte de su acuerdo de declaración, Lyadda aceptó firmar un acuerdo de cierre con el IRS para evaluar y recaudar el total de los impuestos de los años 2004 y 2005. La pérdida total de impuestos es de 117.875 dólares.
También acepta pagar la restitución en forma de impuestos adicionales, multas e intereses adeudados al IRS antes de la sentencia y que es responsable de la multa por fraude (75 por ciento del impuesto adeudado al IRS) en los subestados de la responsabilidad fiscal. El total de impuestos, multas e intereses de los años 2004 y 2005 que debe la Lyadda es de 272.983,83 dólares.
Fuente: Oficina del Fiscal General de los Estados Unidos – California