Por: Michele Tremblay, CPA, Weil, Akman, Baylin & Coleman
Como contadores públicos y asesores financieros, nos esforzamos por ayudar a nuestros clientes a llegar a un mejor lugar en la vida. Esto puede significar varias cosas – pagar menos impuestos, planificar la jubilación o maximizar el tamaño de la herencia que pasará a la siguiente generación. Típicamente, las oportunidades de mejora son fáciles de identificar para la mayoría de los clientes. Pero de vez en cuando, te encuentras con un cliente que ha hecho todo bien. Este tipo de cliente ha ahorrado suficiente dinero para la jubilación, paga la cantidad óptima en impuestos y en realidad tiene un plan patrimonial muy bien pensado. Este escenario es raro, por supuesto, pero sucede. Y sucedió en nuestra firma.
El Sr. H es un inversionista inmobiliario hecho a sí mismo a principios de los 70 que ha hecho muy bien en el curso de su vida. Hoy en día, él y la Sra. H tienen un valor neto de unos 10 millones de dólares. Mientras ambos cónyuges gozan de buena salud, el Sr. H ha decidido que ha llegado el momento de simplificar su vida y liquidar sus propiedades inmobiliarias. Ya ha comenzado este proceso y sólo le quedan unas pocas propiedades. Nuestra firma ha hecho algunos trabajos fiscales para estos clientes, pero el Sr. H ha estado manejando tanto los bienes raíces como sus activos líquidos. Recientemente se han reunido con un abogado de planificación de patrimonio, establecieron y financiaron fideicomisos y comenzaron un programa de donaciones sistemáticas para minimizar la exposición potencial a los impuestos de patrimonio.
A primera vista, parecía que todas las necesidades de planificación financiera del Sr. y la Sra. H. estaban siendo satisfechas, pero querían estar seguros y nos pidieron que revisáramos su plan de sucesión. Decidimos pedirle al equipo de diseño de casos avanzados de nuestro corredor de bolsa 1st Global que revisara el caso. Pudieron identificar oportunidades adicionales de ahorro de impuestos para el Sr. y la Sra. H a través del uso de un Fideicomiso de Anualidades Retenidas del Otorgante (GRAT). Presentamos a los clientes varios escenarios utilizando varias suposiciones sobre futuras tasas de impuestos federales sobre el patrimonio y exclusiones, lo que les dio una clara imagen de la potencial exposición al impuesto sobre el patrimonio. Al hacer esto, fuimos capaces de demostrar un alto nivel de experiencia tanto en impuestos como en planificación del patrimonio a estos clientes altamente sofisticados y valiosos.
Como resultado, los clientes nos permitieron encargarnos de la gestión de una parte de su cartera líquida. Si bien estamos satisfechos con el trabajo que hicimos para estos clientes y el valor que se añadió, también esperamos posicionar nuestra firma como los asesores financieros de la próxima generación de la familia.
Este artículo y su contenido han sido proporcionados por 1st Global. Con más de 450 firmas afiliadas a 1st Global, es uno de los mayores socios de servicios de gestión de patrimonio para las profesiones fiscales, contables y legales. 1st Global ofrece las capacidades necesarias esenciales para la excelencia en la gestión de patrimonios, incluida la educación continua progresiva, lo que sitúa a la empresa en una posición única para ofrecer conocimientos de gestión de patrimonios.
1st Global fue fundada por contadores públicos en la creencia de que las empresas de contabilidad, impuestos y planificación patrimonial están excepcionalmente capacitadas para prestar servicios integrales de administración de patrimonios a sus clientes. A cada firma afiliada se le proporciona educación, tecnología, marco de construcción de negocios y soluciones para los clientes que hacen que estas firmas sean líderes en sus profesiones a través de relaciones profesionales dedicadas a los clientes construidas alrededor de la administración del patrimonio.
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