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#TBT: IRS Nabs Ganador del Sorteo Irlandés por Evasión de Impuestos

Frank McNulty nunca olvidaría el día en 1973 en que leyó los nombres de los ganadores del Sorteo Irlandés de ese año. Era uno de los grandes ganadores, el poseedor de un billete que valía varios cientos de miles de dólares.

Sin embargo, le incomodaba pensar en lo que sucedería el próximo 15 de abril, fecha límite para el ajuste de cuentas anual con el IRS. Él iba a tener que presentar un formulario 1040 que enumeraba las ganancias como ingresos.

#TBT: IRS Nabs Ganador del Sorteo Irlandés por Evasión de Impuestos
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Pronto, sin embargo, Frank se animó, porque había encontrado una manera de evitar esa desagradable tarea, olvidarse de la presentación. Cuando llegó la hora de los impuestos, implementó su estrategia de ahorro de impuestos. Frank no presentó un 1040 y no pagó ningún impuesto sobre sus ganancias.

Como alguien que no se anda con rodeos sobre lo que piensa de la IRS, Frank no dudó en decirle a varios amigos de confianza su intención de no presentar la solicitud, para evitar que las ganancias terminaran en los federales. Esas declaraciones volvieron a perseguirle cuando se repitieron en el estrado de los testigos en su juicio, acusándole de haber evadido los impuestos sobre la renta.

Había otras pruebas que ayudaron al gobierno a presentar su caso contra él. En tres ocasiones distintas, Frank llegó a pedir a Hacienda que calculara cuánto se debía en impuestos sobre sus ganancias. El personal del IRS le informó de la cantidad de impuestos.

Luego estaba el asunto de sus esfuerzos por familiarizarse mejor con el funcionamiento del Código de Rentas Internas. En respuesta a otra de sus preguntas, los federales explicaron que, contrariamente a lo que Frank comprensiblemente prefería creer, seguiría siendo responsable de los impuestos incluso si el dinero se dejaba en Irlanda.

Más sobre el juicio en un momento. Primero, un poco de antecedentes. Lo que cuenta es si un jugador está sujeto al alcance del IRS, no dónde elige depositar sus ganancias. Ese problema surge porque el Tío Sam cobra impuestos a sus ciudadanos en todo el mundo; no importa que los fondos en cuestión nunca lleguen a los Estados Unidos.

El caso del gobierno fue reforzado por el testimonio que estableció que Frank había viajado a Irlanda para recoger personalmente el dinero. El siguiente paso de su itinerario, antes de volver a los Estados Unidos, fue una parada en las Islas del Canal, donde puso casi todas las ganancias en un banco.

¿Por qué, según la retórica del gobierno, Frank eligió hacer sus operaciones bancarias fuera de los Estados Unidos? La respuesta proporcionada por el gobierno: Era consciente de que las Islas del Canal tienen leyes estrictas que prohíben la divulgación de los depósitos bancarios.

Para sorpresa de nadie más que de Frank, el juez lo encontró culpable de evasión de impuestos. Tampoco tuvo éxito cuando apeló su condena. Dijo el tribunal de apelaciones: “McNulty se impuso y navegó con éxito por un camino firme que le llevó a los bajíos y rocas de un veredicto de culpabilidad”.

Artículos adicionales . Un recordatorio para los contables que agradecerían consejos sobre cómo alertar a los clientes sobre las tácticas que recortan los impuestos para este año e incluso dan una ventaja para el próximo: Profundizar en el archivo de mis artículos (más de 160 y contando).

Manténgase competitivo con sus colegas contadores que recurren a los artículos cuando, por ejemplo, mantienen correspondencia con los clientes o quieren mostrarles cómo esquivar ágilmente los escollos y a la vez capitalizar las oportunidades de disminuir, retrasar o profundizar en los pagos de cantidades considerables que, de otro modo, engrosarían las arcas del IRS.

También tenga en cuenta los artículos cuando se esfuerce por construir el reconocimiento de su nombre, un objetivo que sólo se puede alcanzar eligiendo e implementando estrategias que lo diferencien de la competencia feroz. Use los artículos para preparar charlas para el público, como dueños de negocios, inversores y jubilados.