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Preste atención a algunos consejos para combatir la declaración de impuestos fraudulenta…

El IRS, las agencias estatales de impuestos y los profesionales de la fiscalía de todo el país han unido sus fuerzas para advertir a las pequeñas empresas de un notable aumento de las declaraciones de impuestos fraudulentas.

Conocido como la Cumbre de Seguridad, los tres grupos han puesto de relieve el fraude en los formularios 1120, 1120S y 1041, y en el Anexo K-1. El fraude se refiere a las sociedades y a los formularios de patrimonio y fideicomiso.

Preste atención a algunos consejos para combatir la declaración de impuestos fraudulenta…
Preste atención a algunos consejos para combatir la declaración de impuestos fraudulenta…

Según una declaración en el sitio web del IRS, “los ladrones de identidad están mostrando un sofisticado conocimiento del código fiscal y de las prácticas de presentación de la industria mientras intentan obtener datos valiosos para ayudar a presentar declaraciones fraudulentas”.

Si bien el uso fraudulento de los números de identificación del empleador (EIN) para crear formularios W-2 falsos, presentar declaraciones de impuestos individuales falsas o abrir cuentas de crédito no son tácticas nuevas, los estafadores ahora utilizan nombres de empresas y EIN para presentar declaraciones fraudulentas.

Los siguientes son signos de advertencia de robo de identidad:

  • Las prórrogas de presentación se rechazan porque ya se ha presentado una declaración de impuestos con el EIN o el número de la Seguridad Social.
  • Una declaración presentada electrónicamente es rechazada porque un duplicado del EIN o del número de la Seguridad Social ya está archivado.
  • Un declarante de impuestos recibe un recibo inesperado de una transcripción de impuestos o un aviso del IRS que no pertenece a nada de lo que el declarante presentó.
  • Un declarante de impuestos no recibe la correspondencia esperada del IRS porque un ladrón ya cambió la dirección.

Entonces, ¿cómo luchas contra el fraude?

Los socios de la cumbre compartirán los datos de las declaraciones que ayuden a identificar una declaración falsa. Los estados y el IRS también piden que las empresas y los profesionales de impuestos proporcionen información adicional para verificar que la declaración de impuestos es legítima.

Para la temporada de impuestos de 2018, los procedimientos de “conozca a su cliente” incluirán las siguientes preguntas:

  • El nombre y el número de seguro social del ejecutivo autorizado a firmar la declaración de impuestos de la empresa. ¿Esta persona está autorizada para firmar la declaración?
  • ¿Se hicieron los pagos de impuestos estimados? En caso afirmativo, ¿cuándo se hicieron, cómo se hicieron y cuánto se pagó?
  • ¿Hay una empresa matriz? Si es así, ¿cuál es?
  • Información adicional basada en las deducciones reclamadas.
  • ¿Ha presentado la empresa el Formulario(s) 940, 941 u otros formularios de impuestos relacionados con la empresa?

A las empresas unipersonales que presenten formularios del Anexo C y a las sociedades que presenten el Anexo K-1 con el Formulario 1040 también se les pedirá información adicional, como el número de licencia de conducir.

Se puede encontrar más información en el Instituto Nacional de Estándares y Tecnología, que es una rama del Departamento de Comercio de los Estados Unidos; el Equipo de Preparación para Emergencias Informáticas de los Estados Unidos, y muchos secretarios de estado que proporcionan ayuda contra el robo de identidad relacionado con los negocios.