A veces una deuda puede ser algo positivo en la contabilidad fiscal, como una hipoteca sobre una propiedad que produce ingresos. Otras deudas son simplemente inevitables, como los préstamos para automóviles o los préstamos para estudiantes. Sin embargo, hay opciones financieras que pueden convertirse rápidamente en una trampa mortal financiera. Si está considerando la posibilidad de contratar cualquier forma de financiación para su cliente, entonces la implementación de un plan de financiación personal inteligente y la realización de su investigación con antelación podría evitarle cometer costosos errores.
Un préstamo personal, o préstamo de firma, puede ser una opción más inteligente para sus clientes que administrar cantidades de préstamos más grandes que las alternativas más comunes como una tarjeta de crédito o la recarga de una hipoteca. A diferencia de otros mercados de préstamos, el mercado de préstamos en Estados Unidos ha estado tradicionalmente dominado por los préstamos garantizados, pero en los últimos años, la demanda de préstamos de firma ha crecido de forma constante en Estados Unidos. El número de personas que han tomado préstamos sin garantía se acercó a 13,72 millones en 2015, un aumento de cerca del 30% en comparación con años anteriores. Esto tiene un gran impacto para la contabilidad personal y el impuesto sobre la renta.
En la mayor parte del mundo, un préstamo a la firma se conoce simplemente como un préstamo personal. Es un préstamo sin garantía de un banco o compañía financiera, la diferencia es que a diferencia de un préstamo garantizado, como una hipoteca o un préstamo de coche, no estás obligado a presentar ninguna garantía. Uno de los mayores atractivos de los préstamos de firma es su conveniencia. Generalmente, los fondos se pagan rápidamente y el hecho de que el préstamo no esté garantizado significa que no estás poniendo ninguna propiedad en riesgo. La desventaja es que los préstamos de firma son préstamos a corto plazo, con 5 años generalmente el plazo más largo disponible.
Los préstamos de firma tienden a tener una tasa de interés más alta que los préstamos garantizados, son mejores para las compras que planeas pagar en cinco años o menos. A diferencia de una hipoteca, o de los préstamos para estudiantes, los fondos de un préstamo personal pueden gastarse a su discreción, dándole más flexibilidad y elección sobre cómo gastar el dinero. Una razón muy popular para obtener un préstamo a la firma es la consolidación de la deuda de la tarjeta de crédito, sin embargo, los préstamos personales también pueden proporcionar un acceso rápido a la financiación para los clientes que participan en pequeñas empresas. Para los propietarios de negocios, es importante discutir con sus contadores el efecto que un préstamo puede tener en sus requisitos de impuestos sobre la renta. La mayoría de los contadores deben asegurarse de que el préstamo de un cliente se establezca de inmediato para que puedan aprovechar las deducciones fiscales que puedan estar disponibles.