Por Michael Kiley, CEO y Presidente de PAi
Un nuevo reglamento establecido por el Departamento de Trabajo (DOL) establece que los proveedores del plan 401(k) tendrán hasta el 1 de abril de 2012 para revelar los honorarios a los patrocinadores del plan, mientras que los patrocinadores del plan tendrán hasta el 31 de mayo de 2012 para revelar los honorarios a los empleados en sus estados de cuenta trimestrales.
La divulgación de los honorarios es el punto de partida de las nuevas regulaciones. En 2011, 2012 y 2013, sus clientes tendrán que reaccionar a varias iniciativas nuevas.
En 2011: Los patrocinadores del plan 401(k) tienen la responsabilidad fiduciaria de entender las cuotas del plan y determinar si esos costos son razonables. Necesitan revisar los honorarios asociados con las inversiones y la administración, así como el mantenimiento de registros, el fideicomiso, el asesoramiento, el comercio y los servicios de custodia, etc. Muchos de estos honorarios están ocultos, enterrados en los contratos de anualidades o en los largos prospectos de inversión.
No es sorprendente que la mayoría de los empleadores no sepan cuánto están pagando en realidad; de hecho, muchos piensan que su plan 401(k) es gratuito. Lo que es peor, de acuerdo con un reciente estudio del Departamento de Trabajo, podrían estar sacrificando cerca de un tercio de sus ahorros de jubilación para planear gastos que no son razonables, o en algunos casos, innecesarios.
Aquí es donde entras tú. Coordine con sus clientes y sus proveedores de 401(k) para reunir una lista completa de los gastos asociados a sus planes. Una vez que hayas documentado todo, guía a tus clientes a través de los honorarios.
Asegúrate de que entiendan por qué se aplican ciertas tasas y cuál es el impacto acumulado a lo largo del tiempo. A continuación, ayúdeles a decidir si es el momento de buscar soluciones más rentables y mejor adaptadas a sus necesidades.
En 2012: Una vez que la divulgación de las cuotas esté en marcha, los patrocinadores del plan se verán obligados a declarar las cuotas que están pagando. Será responsabilidad del patrocinador explicar y justificar estas cuotas a sus empleados. Para los empleadores que no se prepararon con anticipación, esto podría ser una experiencia dolorosa.
En 2013: Por último, está a punto de entrar en vigor otra nueva normativa que puede exigir a todas las empresas que ofrezcan un plan de jubilación a sus empleados. Las empresas que ya ofrecen un plan 401(k) cumplirán con la obligación. Las empresas que no lo hagan podrán ser dirigidas a establecer un 401(k) u ofrecer una cuenta Auto IRA para cada uno de sus empleados.
Es probable que las cuentas IRA de los automóviles tengan un límite de contribución anual más bajo y no se prevé que permitan la concesión de un préstamo. Sus clientes pueden seguir recibiendo una reducción de impuestos; sin embargo, podría ser significativamente menor que si ofrecieran un plan 401(k). Esto se debe a que los aportes realizados a las cuentas Auto IRA serán realizados únicamente por sus empleados.
Ayude a sus clientes a planear con anticipación. Los empleadores deberían empezar a evaluar sus honorarios de 401(k) ahora.
Las nuevas normas tienen por objeto mejorar la transparencia y aumentar los ahorros para la jubilación. Primero, los empleadores con planes 401(k) existentes tienen tiempo para evaluar y comunicar las cuotas de los planes. Después de eso, se espera que todos los demás den un paso adelante y ofrezcan a los empleados una opción de jubilación también.
Michael Kiley es el presidente y CEO de Plan Administrators, Inc. (PAi). Se dedica a proveer soluciones de grandes negocios a las pequeñas empresas de América a una fracción del costo. Actualmente, Michael se reúne agresivamente con los principales miembros del Congreso y los miembros de la administración del Presidente Obama en temas relacionados con la regulación y la divulgación de la cuota 401(k). Bajo su liderazgo, PAi se ha ganado la reputación de ser un líder de la industria en la provisión de planes de jubilación y servicios de nómina asequibles y subcontratados a pequeñas empresas.