Leí un artículo hace unos siete años con el que estoy de acuerdo.
Declaró que en la jubilación, el 75 por ciento de los gastos de un jubilado se deben a la atención médica. Lo que suele suceder es que el individuo tiene un 401k o IRA con ventajas fiscales y tiene que tomar distribuciones de su cuenta de jubilación para pagar estos gastos.
El problema es que cuando se distribuyen los fondos de estas cuentas de jubilación, son imponibles al receptor. Para añadir el insulto a la lesión, los gastos médicos están sujetos a un porcentaje de los ingresos brutos ajustados (AGI) y lo más probable es que no sean deducibles.
Una cuenta de ahorro de salud (HSA) es diferente.
En primer lugar, para calificar para una HSA en 2019, tienes que tener un plan de salud con un deducible alto (HDHP). En 2019, un HDHP es de 1.350 dólares para individuos, con un máximo de 6.750 dólares, y 2.700 dólares para familias, con un máximo de 13.500 dólares. Si se cumplen estos requisitos, un individuo puede contribuir con 3.500 dólares en 2019, y una familia puede contribuir con 7.000 dólares en el mismo año.
El argumento en contra de estos planes es que la gente siempre declarará que ellos y sus familias están sanos. Sin embargo, a diferencia del primo de la HSA, una Cuenta de Gastos Flexibles (FSA), la porción no utilizada se renueva de año en año.
De hecho, una HSA tiene un componente de inversión: Si tienes una, puedes invertir en valores. La mejor parte es que es deducible de impuestos; por encima de la línea, nada menos, el dinero crece libre de impuestos. Y si los fondos se utilizan por razones médicas, cuando el dinero se distribuye, también está libre de impuestos. Esto es mucho mejor que tener que hacer un retiro de una cuenta de jubilación sujeta a impuestos.
Si es una empresa C autónoma, puede abrir una Cuenta de Reembolso de Gastos Médicos (HRA), que está financiada en su totalidad por el empleador. Los montos no pueden ser invertidos; sin embargo, están libres de impuestos si se utilizan para gastos médicos calificados, como se establece en la publicación 502 del IRS. El empleador también puede decidir cuánto se transferirá al año siguiente. Las contribuciones no están limitadas, pero si tiene empleados, debe recordar que lo que hace por usted mismo, tiene que hacerlo por ellos.
Cuando usted expone el argumento de forma lógica a sus clientes, la mayoría de ellos se conforman con una HSA o HRA. Ambos proporcionan deducciones de impuestos. Y en el caso de una HSA, como mencioné, los montos pueden ser invertidos en valores, que están protegidos de los impuestos. Las contribuciones a ambos planes son deducibles de impuestos, y, si se utilizan con fines médicos, están libres de impuestos cuando se retiran.
Como puedes ver, estos planes no son sólo grandes herramientas de planificación de impuestos: También pueden ser beneficiosos en la jubilación.
Artículos relacionados
Lo que debe saber sobre los créditos y los refugios fiscales
Ventajas fiscales de los planes de jubilación de via Roth, HSA y DBP