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Planificación del impuesto sobre la renta desde una perspectiva de inversión

La planificación del impuesto sobre la renta es una evaluación continua durante todo el año para sus clientes. Aunque sus declaraciones de impuestos no deben ser entregadas hasta el 15 de abril, sin prórrogas, es importante asegurarse de que los asista durante todo el año. Un poco de ayuda extra le ahorrará horas de trabajo y tiempo dedicado a explicaciones de última hora. También aliviará la carga fiscal de sus clientes.

Hay varias cosas que puede revisar con su cliente para asegurarse de que está haciendo el uso más eficiente de sus activos invertibles.

Planificación del impuesto sobre la renta desde una perspectiva de inversión
Planificación del impuesto sobre la renta desde una perspectiva de inversión

Primero, mira las cuentas de inversión que pueden proporcionar una deducción de impuestos. Es fácil ver en el W-2 del año anterior si están aprovechando el plan de jubilación de su empresa y hasta qué punto. Puede tener sentido que sus clientes aumenten sus contribuciones para reducir su responsabilidad de impuesto sobre la renta y, al mismo tiempo, ayudarles a aumentar sus ahorros de jubilación. Aquellos que no tienen un plan de jubilación 401(k) o de la empresa deben explorar la posibilidad de utilizar una cuenta IRA de manera similar.

Utilizar diferentes tipos de vehículos de ahorro para la jubilación también tiene sentido. Es importante que su cliente entienda que todo el dinero que está ahorrando con impuestos diferidos para la jubilación será gravable en el futuro cuando lo retire. A la luz de esto, podría ser mejor utilizar una opción Roth 401(k), si está disponible para ellos, o un Roth IRA, que les permitiría acceder a los fondos de la jubilación que no estarían sujetos a impuestos. Aprovechando ambas formas de ahorro, tendrán la flexibilidad en el futuro para controlar un poco más sus impuestos sobre la renta.

Además, también es importante tener cuentas de inversión que le permitan acceder a su dinero en cualquier momento sin penalización, a diferencia de la mayoría de las cuentas de jubilación mencionadas hasta ahora. Las cuentas de inversión pueden generar diferentes formas de ingresos imponibles, y su cliente debe tener un entendimiento básico de lo que son y cómo funcionan.

Cosas simples como mantener sus inversiones durante al menos 12 meses y un día convertirán una ganancia de capital a corto plazo en una a largo plazo, lo que puede significar un importante ahorro de impuestos. ¿Cuántas veces ha visto a un cliente vender una inversión unos días antes de llegar a ese umbral, sólo para pagar significativamente más en impuestos sin razón, cuando no había una necesidad inminente de vender?

Además, los fondos mutuos deben ser examinados cuidadosamente, ya que pueden producir ingresos imponibles y ganancias de capital. Es especialmente importante saber cuándo se distribuirán estas últimas. Hemos visto a clientes comprar fondos a principios de noviembre, sólo para recibir una importante distribución de ganancias de capital cuando sólo han sido propietarios durante unas pocas semanas. En estos casos, puede tener sentido esperar para hacer la compra o comprar un equivalente que no tenga una distribución programada.

Además, asegúrese de que sus clientes tengan las inversiones correctas en las cuentas correctas. Sería ideal si pudieran colocar las inversiones que tuvieran las mayores implicaciones fiscales en sus cuentas de impuestos diferidos. Esto ayudaría a su situación de impuesto sobre la renta para el año.

Por último, sus clientes deberían revisar sus cuentas anualmente (recomiendo hacerlo alrededor de noviembre) para ver si hay alguna oportunidad de cosechar las pérdidas de impuestos. A medida que se acerca el final del año, es importante ver si hay formas de mitigar su responsabilidad en el impuesto sobre la renta del año. Sabemos que a los clientes no les gusta necesariamente asumir las pérdidas, pero muchas veces, tienen sentido. Si su cliente se siente realmente convencido de la explotación, siempre puede duplicar la posición más de 30 días antes de que termine el año y, el día 31, vender el lote inicial por la pérdida. Esto les dará la oportunidad de capturar la pérdida y seguir siendo dueños de la posición mientras participan en el potencial alcista del holding.

Sus clientes, con un poco de planificación, pueden ayudar significativamente a su posición de impuestos cada año. Ayudarlos elevará su posición y lo elevará a su consejero más confiable.

Este artículo representa la opinión de Mitlin Financial Inc. No debe ser interpretado como que proporciona asesoramiento de inversión, legal y/o fiscal.

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