Invertir es un tema complicado que muchos de sus clientes no entienden del todo. Ellos confían en usted y sus otros asesores para que los asistan en el proceso de invertir y estar listos para la jubilación. Los impuestos en particular son un área que causa una gran confusión a los clientes, sobre todo porque tienen una tendencia a cambiar con el tiempo.
Los impuestos sobre las cuentas de inversión de sus clientes pueden ser de varias formas. Aquí, discutiremos algunos de los tipos más comunes, junto con estrategias para ayudarle a guiar mejor a sus clientes a lo largo del tiempo. He tocado este tema en un artículo reciente, «Consejos de un experto en inversiones sobre la planificación de impuestos sobre la renta», y lo ampliaré aquí.
Los ingresos de las inversiones de sus clientes pueden venir en varias formas, como dividendos e intereses. El mejor tipo, especialmente para sus clientes de alto valor neto, es libre de impuestos. Tenga en cuenta que hay inversiones que pagarán ingresos libres de impuestos pero sólo a nivel federal. Esto es particularmente importante para los clientes que viven en estados que tienen un alto nivel de impuestos.
La mayoría de los intereses y dividendos de sus clientes serán gravados como ingresos ordinarios, a menos que sean un dividendo calificado. Esta será típicamente su forma de ingreso más gravada y se genera a partir de sus inversiones. En estos casos, a menos que el cliente necesite estos ingresos para vivir o se encuentre en un nivel de impuestos bajo, lo más sensato sería intentar colocar este tipo de activos en una cuenta cualificada. Esto les permitiría ser dueños del activo y no pagar impuestos sobre los ingresos.
Las ganancias de capital son otra consideración. Este tipo se desglosa en corto plazo, menos de 12 meses; y largo plazo, más de 12 meses.
Dependiendo de los ingresos de su cliente, los impuestos que se deben pueden variar mucho. Cuanto más alto sea el nivel de impuestos en el que se encuentran, mayor será la diferencia. Las ganancias de capital a corto plazo son gravadas como ingresos ordinarios y en su nivel impositivo normal.
Sin embargo, si el cliente mantiene el activo durante 12 meses y un día, la ganancia de capital se convierte en a largo plazo, proporcionándole un impuesto máximo del 20 por ciento en la declaración federal, más el impuesto estatal adeudado. Esto podría suponer una diferencia significativa, y su cliente querrá asegurarse de que está manteniendo los activos, si puede, a largo plazo con el fin de maximizar su posición fiscal.
Si están buscando comprar una inversión con la intención de mantenerla sólo a corto plazo, recomendaría colocar este activo en una cuenta cualificada y evitar por completo el impuesto sobre la plusvalía.
Todos sabemos que a los clientes no les gusta tener pérdidas, pero a veces tiene sentido que muerdan la bala. Le recomiendo que se siente con ellos y revise su cartera cada noviembre para evaluar sus ganancias y pérdidas del año. Las ganancias y pérdidas a largo y corto plazo se compensarán cada año, y podrás desarrollar una imagen de lo que serán sus ganancias de capital.
Basándose en la revisión, puede tener sentido vender un activo a pérdida y anular parte de la ganancia de capital general de un cliente. A veces he visto clientes que entienden que necesitan hacer esto para mitigar su responsabilidad fiscal, pero al mismo tiempo siguen confiando en que el activo funcionará a largo plazo. En estos casos, puedes hacer que dupliquen la posición más de 30 días antes de que termine el año. Luego, el día 31, para evitar una venta de lavado, vender el lote inicial por la pérdida. Esto les dará la oportunidad de capturar la pérdida y seguir siendo dueños de la posición mientras participan en el potencial alcista del holding.
La planificación con su cliente y su equipo lo elevará al nivel de proveedor más confiable de su cliente y creará confianza con sus otros asesores. Esto llevará en última instancia a más referencias de ambas partes, lo cual es una situación en la que todos ganan.
Este artículo representa la opinión de Mitlin Financial Inc. No debe ser interpretado como que proporciona asesoramiento de inversión, legal y/o fiscal.
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