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¡No pases otro año sin un plan de sucesión!

Por Francesca Zelasko

Si un socio clave decidiera retirarse o quedara discapacitado, ¿tendría su empresa un plan para la transición de los clientes, la elección de un líder de reemplazo y la continuidad de la visión y la estrategia de la empresa? Si su firma tiene un gran número de contadores que alcanzarán la edad de jubilación en la próxima década, no es demasiado pronto para desarrollar un plan de éxito que asegure la probabilidad de que los socios que se jubilen puedan recibir el valor total de sus fondos de jubilación y/o pagos de compensación diferidos.

¡No pases otro año sin un plan de sucesión!¡No pases otro año sin un plan de sucesión!

Decídete

El primer paso para desarrollar un plan de sucesión es decidir qué futuro quiere para su empresa. Si quiere que la empresa continúe y se mantenga independiente, prepare a los socios más jóvenes para que se conviertan en futuros líderes, entrenándolos en habilidades para la lluvia, enseñándoles a dirigir la empresa y construyendo futuros líderes. Si fusionarse o venderse a otra firma parece el mejor curso de acción, empiece a identificar potenciales adquirentes.

Tomar la decisión de vender o fusionarse puede ser difícil, especialmente si hay opiniones diferentes entre los líderes de su empresa con respecto al futuro de la misma. Esta planificación futura puede ser particularmente difícil si los socios individuales tienen objetivos diferentes en cuanto al tiempo que quieren trabajar y si realmente quieren hacer la transición de sus propios libros de negocios a los nuevos propietarios.

Tenga en cuenta que si varios líderes de empresas desean retirarse pronto y su empresa no ha preparado a socios más jóvenes para que se hagan cargo, la decisión de combinarse con otra empresa puede ser un requisito en lugar de una elección. Puede llevar hasta cinco años preparar a los socios menores para los puestos de liderazgo. Si sus habilidades no son de la calidad de las que posee la actual generación de socios, una fusión o adquisición puede ser su única alternativa.

Prepárese para el cambio

Si decide preparar sucesores internos, empiece a desarrollar esos futuros líderes lo antes posible. Debido a que estos líderes de la próxima generación necesitarán entrenamiento y capacitación formal, considere liberar a sus socios de algunos de sus altos requerimientos de objetivos facturables y hacer que los miembros más jóvenes de la firma se involucren en compromisos y relaciones con clientes más exigentes.

Establecer un plan que identifique las funciones y responsabilidades de los socios directivos de la empresa, y definir claramente un plan de sucesión que describa cómo transferir las responsabilidades del cliente, aborde la edad de jubilación obligatoria y proporcione un plan de juego para la transición de los socios de mayor edad fuera de la empresa. Sin una estructura de gobierno clara, puede producirse un caos cuando los socios principales se marchan, y el pago de la jubilación de los socios mayores puede estar en peligro.

Considere la posibilidad de exigir a los socios que renuncien a la propiedad del capital y se retiren de los procesos clave de toma de decisiones a cierta edad; en ese momento debería ser la empresa la que determinara la relación en el futuro.

Además, su plan debe cubrir:

  • Edad de jubilación obligatoria
  • Acuerdos de jubilación de la pareja
  • Financiación del plan de jubilación
  • Estructura de compensación
  • Rendición de cuentas por la adhesión a las políticas y procedimientos

Actúa ahora

La planificación de la sucesión es un proceso, no un evento. Puede llevar meses desarrollar un plan, e incluso si su empresa ya tiene uno, el plan tendrá que ser ajustado periódicamente por los cambios en su empresa o el medio ambiente. No te demores: Nunca se sabe cuándo un evento inesperado puede hacer que te alegres de que tu empresa tenga un plan de sucesión en marcha.

Sobre el autor:

Francesca Zelasko es directora de programas de socios contables y de marketing para SurePayroll. Zelasko tiene más de 10 años de experiencia en marketing progresivo dentro de la industria de la tecnología, incluyendo SaaS, software, hardware y productos y servicios de middleware. Actualmente supervisa el canal de contabilidad general de SurePayroll, que incluye socios de referencia y revendedores y productos personalizados.

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