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Medidas esenciales para detener la presentación fraudulenta

Si el robo de identidad no es lo suficientemente aterrador, el IRS advierte de la presentación fraudulenta de los formularios 1120, declaración de impuestos de las corporaciones de EE.UU.; 1120S, declaración de impuestos de una corporación de EE.UU.; 1041, declaración de impuestos de EE.UU. para patrimonios y fideicomisos y el Anexo K-1.

Aún más aterrador, los defraudadores son cada vez más sofisticados en su conocimiento del código fiscal y las prácticas de declaración de impuestos. Para estar seguros, no hay nada nuevo en el hecho de que los estafadores usen el número de identificación del empleador (EIN) robado para crear formularios W-2 falsos para presentar declaraciones de impuestos individuales falsas. Los EIN también han sido usados para abrir líneas de crédito u obtener tarjetas de crédito.

Medidas esenciales para detener la presentación fraudulenta
Medidas esenciales para detener la presentación fraudulenta

El giro aquí es que los ladrones ahora usan nombres de compañías y EINs para presentar declaraciones fraudulentas y obtener reembolsos falsos. Estas son las señales de advertencia que los pequeños negocios, las sociedades y los declarantes de bienes y fideicomisos deben tener en cuenta:

● Rechazo de solicitudes de extensión porque una declaración con el EIN o el número de la Seguridad Social ya está archivada.

● Una declaración presentada electrónicamente es rechazada porque un duplicado de un número EIN/Seguridad Social ya está archivado.

● Recibo de 5263C o 6042C letras .

● Recepción inesperada de una transcripción de impuestos o un aviso del IRS no relacionado con ninguna presentación del declarante.

● El hecho de no recibir correspondencia del IRS, lo que puede indicar que un estafador ha cambiado de dirección.

Las empresas pueden tomar varias medidas de seguridad para asegurar al IRS y a las agencias estatales de impuestos que toda su información es legítima. Aquí hay algunas recomendaciones:

● Responda a las preguntas sobre quién firmó la declaración, incluyendo el nombre y el número de seguro social; el historial de pago de impuestos de la compañía, la información de la compañía matriz, información adicional basada en las deducciones reclamadas, y el historial de declaración de impuestos de la compañía.

● Las empresas unipersonales que presenten el Anexo C y las sociedades que presenten el Anexo K-1 con el Formulario 1040 deben proporcionar más información, como el número de licencia de conducir.

● Para mejorar las medidas de seguridad, las pequeñas empresas deben revisar la Seguridad de la Información de las Pequeñas Empresas: Estos fundamentos son publicados por el Instituto Nacional de Estándares y Tecnología, que es la rama del Departamento de Comercio de los Estados Unidos que establece los marcos de seguridad de la información para las agencias federales.

● El Equipo de Preparación para Emergencias Informáticas de EE.UU. ofrece recursos para pequeñas y medianas empresas.

● Numerosos secretarios de estado proporcionan recursos sobre el robo de identidad relacionado con los negocios.
● El IRS, las agencias estatales de impuestos y la profesión fiscal – colectivamente conocida como la Cumbre de Seguridad – ofrecen Protección de la Identidad: Prevención, Detección y Asistencia a las Víctimas, incluyendo consejos para la protección de los negocios en la subsección “Negocios”.