El efecto de los recortes de personal del IRS es evidente en el informe anual de investigaciones penales de la agencia para 2017, con menos investigaciones, procesamientos recomendados, presentación de información y acusaciones, y sentencias de prisión que en 2015 y 2016.
«Los problemas de recursos hacen imposible participar en todas las investigaciones en las que se nos pide que participemos», dijo Don Fort, jefe de la División de Investigación Criminal del IRS, en el preludio del informe. «Tenemos el mismo número de agentes especiales – alrededor de 2.200 – que hace 50 años.»
Por ejemplo, el número de investigaciones iniciadas sobre el fraude por parte de instituciones financieras se redujo a 46 el año pasado, de 66 en 2016 y 84 en 2015. Los casos de blanqueo de dinero se redujeron a 1.096 de 1.201 y 1.436 en los años respectivos. Al mismo tiempo, las investigaciones sobre personas que no son archiveros se mantuvieron en 206 en 2016 y 2017, pero se redujeron de 223 en 2015.
Si bien el número de delitos financieros ha aumentado, los delincuentes no deben dejarse engañar por el papel de la agencia para frustrar la actividad ilegal, dijo.
«Los criminales serían tontos si confundieran la disminución de los recursos con la falta de compromiso en esta área», dijo Fort. «Aunque el tamaño de nuestra organización afecta directamente al número de casos que abrimos cada año, la calidad y la complejidad de esos casos sigue siendo alta».
En total, los 2.159 agentes especiales y 835 funcionarios de apoyo de la agencia se ocuparon de 3.019 investigaciones, 2.294 acusaciones, 2.251 recomendaciones de la fiscalía y 2.549 sentencias en el año fiscal 2017, todas ellas inferiores a las de 2015 y 2016. Los casos abarcados incluyeron preparaciones y planes tributarios abusivos, fraude contra instituciones financieras, impuesto sobre el empleo, fraude en los reembolsos, aplicación de la legislación tributaria internacional, robo de identidad relacionado con los impuestos, corrupción pública, delito cibernético, financiación del terrorismo y blanqueo de dinero.
Su tasa de condenas fue del 91,5% y sus casos permitieron identificar 2.500 millones de dólares en fraude fiscal y 1.100 millones de dólares en productos de otros delitos financieros.
Imagen a través de IRS
La unidad de Investigaciones Criminales es la única agencia federal de aplicación de la ley con jurisdicción sobre los delitos fiscales federales, según el IRS. La mayoría de los trabajos (72,5 por ciento) estaban relacionados con los impuestos, mientras que el 14,7 por ciento no estaba relacionado con los impuestos y el 11,6 por ciento estaba relacionado con las drogas.
Aun así, en las categorías de delitos que tienen como objetivo los preparadores de declaraciones abusivas, los planes fiscales abusivos y el impuesto sobre el empleo, el número de investigaciones iniciadas fue mayor que en 2015 y 2016, pero las acusaciones y sentencias fueron menores.
Por otra parte, los casos dirigidos a los no fichados y a los reembolsos cuestionables tuvieron menos éxito en todas las categorías.Los casos de delitos de alto perfil relacionados con el robo de identidad fueron significativamente menores en 2017.
Mientras tanto, las violaciones de la seguridad cibernética se han vuelto mucho más problemáticas y la unidad de Investigaciones Criminales en 2016 creó una oficina de Crímenes Cibernéticos. Los investigadores se centran principalmente en los robos y fraudes que crecen en escala por el uso de computadoras, redes y otras tecnologías.
El IRS en su informe destacó algunos casos exitosos en 2017:
- Una estafa a un pescador comercial en Massachusetts que implicó una compleja investigación financiera, en un caso llamado «Codfather».
- Su papel en el derribo de varios grandes mercados de la web oscura, que llevó al arresto de los propietarios de los sitios
- Su participación con el FBI, la DEA y la ATF en el desmantelamiento de un plan nacional de fraude en la atención de la salud que dio lugar a cargos para 412 personas y representó más de 1.300 millones de dólares en pérdidas por fraude.