Saltar al contenido

Los preparadores de declaraciones de impuestos ayudaron a los clientes a esconder millones en el extranjero

El 15 de junio de 2012, el Departamento de Justicia de EE.UU. y el IRS anunciaron que David Kalai, Nadav Kalai y David Almog fueron acusados por un gran jurado federal en el Distrito Central de California y acusados de conspirar para defraudar a los Estados Unidos. La acusación sustitutiva, que fue devuelta el 14 de junio, fue abierta después de los arrestos de los acusados.

De acuerdo con la acusación de sustitución, David Kalai y Nadav Kalai eran directores de United Revenue Service Inc. (URS), un negocio de preparación de impuestos con doce oficinas ubicadas en todo Estados Unidos. David Kalai trabajó principalmente en la antigua sede de URS en Newport Beach, California, y más tarde en la sede de URS en Costa Mesa, California.

Los preparadores de declaraciones de impuestos ayudaron a los clientes a esconder millones en el extranjero
Los preparadores de declaraciones de impuestos ayudaron a los clientes a esconder millones en el extranjero

Nadav Kalai, que es el hijo de David Kalai, trabajó en la sede de URS en Bethesda, Maryland, así como en las sedes de URS en Newport Beach y Costa Mesa, California.

David Almog era el gerente de la sucursal de la oficina de Nueva York de URS y supervisaba a los preparadores de las declaraciones de impuestos de las localidades de la costa este de URS.

Como se alega en la acusación supletoria, los ciudadanos estadounidenses, los extranjeros residentes y los residentes permanentes legales tienen la obligación de informar al Servicio de Rentas Internas (IRS) en la Lista B del Formulario 1040, si tenían un interés financiero en una cuenta financiera en un país extranjero o una autoridad de firma sobre la misma en un año determinado, marcando “Sí” o “No” en la casilla correspondiente e identificando el país donde se mantenía la cuenta. Además, tienen la obligación de declarar todos los ingresos obtenidos de la cuenta financiera en el extranjero en las declaraciones de impuestos. Por separado, los ciudadanos estadounidenses, los extranjeros residentes y los residentes legales permanentes con un interés financiero extranjero en una cuenta financiera en el extranjero o con autoridad para firmar sobre ella, con un valor superior a 10.000 dólares en un año determinado, también deben presentar un Informe de Cuentas Bancarias y Financieras en el Extranjero (FBAR) ante el Tesoro, declarando dicha cuenta antes del 30 de junio del año siguiente.

En la acusación supletoria se alega que los conspiradores prepararon declaraciones de impuestos sobre la renta individuales falsas que no revelaban las cuentas financieras de los clientes en el extranjero ni informaban de los ingresos obtenidos de esas cuentas. Con el fin de ocultar la propiedad y el control de los activos de los clientes y ocultar los ingresos de los clientes al IRS, los conspiradores constituyeron sociedades extraterritoriales en Belice y en otros lugares y ayudaron a los clientes a abrir cuentas bancarias secretas en los locales de Luxemburgo de dos bancos israelíes (Banco A y Banco B). El Banco A es una gran institución financiera con sede en Tel Aviv, Israel, con más de 300 sucursales en dieciocho países de todo el mundo. El Banco B es una institución financiera de tamaño medio, también con sede en Tel Aviv, con presencia mundial en cuatro continentes.

Como se alega también en la acusación supletoria, los conspiradores constituyeron sociedades extraterritoriales en Belice y en otros lugares para actuar como titulares de cuentas nominales en las cuentas secretas de los bancos israelíes. Los coconspiradores facilitaron luego la transferencia de los fondos de los clientes a las cuentas secretas y prepararon y presentaron declaraciones de impuestos en las que informaban falsamente del dinero enviado al extranjero como una pérdida de inversión falsa o un gasto comercial falso. Los coconspiradores tampoco revelaron la existencia, el interés financiero y la autoridad de los clientes en las cuentas secretas de los clientes, e hicieron que los clientes no presentaran los FBAR al Departamento del Tesoro.

Si es condenado, cada acusado se enfrenta a un máximo de cinco años de prisión y una multa máxima de 250.000 dólares.

Artículos relacionados:

  • El IRS revela las estafas fiscales favoritas de 2012
  • Los contribuyentes deben informar al Tesoro sobre ciertas cuentas bancarias y financieras extranjeras antes del 30 de junio

Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.