Saltar al contenido

Los impuestos están terminados; ¿qué documentos debes guardar o presentar?

Ya has terminado con los impuestos por otro año. Es hora de tirar todos los recibos y el papeleo asociado con la preparación de la declaración, crees. No tan rápido, advierte la Sociedad de Contadores Públicos Certificados de Minnesota . Es posible que necesites parte de esa documentación si te sometes a una auditoría; sin ella, los beneficios fiscales que reclamaste podrían ser desautorizados.

“El IRS generalmente tiene tres años después de que usted presenta su declaración federal para comenzar a examinarla”, dijo Robert Lynn, miembro de la MNCPA con Charles M. Bartley, CPA, Ltd. “Las principales excepciones son los casos en que se omite una gran parte de los ingresos (en ese caso se puede aplicar un límite de seis años) y los casos de omisión deliberada de la presentación de declaraciones o declaraciones fraudulentas a propósito (en los que no se aplica ningún límite de tiempo)”.

Los impuestos están terminados; ¿qué documentos debes guardar o presentar?
Los impuestos están terminados; ¿qué documentos debes guardar o presentar?

En Minnesota, el plazo general es de 3 años y medio, no de tres años, con plazos extendidos similares a los de la legislación fiscal federal.

Esto es lo que recomiendan los contadores públicos de Minnesota para la retención de registros a efectos del impuesto sobre la renta. Lo que se guarda para satisfacer los acuerdos de préstamo, para el empleo en ciertas industrias o el gobierno, o para otros propósitos especializados puede estar más involucrado.

  • Seis a siete años – Declaraciones de impuestos y documentación de respaldo tanto para los ingresos como para las deducciones. Preste especial atención a los estados de fin de año de fondos de inversión y de corretaje, que a menudo se revisan. Guarde los cheques y recibos cancelados o los reconocimientos para respaldar las deducciones.
  • Un año – Registros bancarios mensuales, estados de corretaje, talones de pago y otros datos financieros resumidos al final del año por un formulario W-2, 1099 u otro formulario oficial de declaración de impuestos. Verifique que su actividad mensual concuerde con los montos que figuran en esos formularios.
  • Indefinidamente – hasta por lo menos tres años después de disponer de una propiedad en particular – Documentos del plan de jubilación del empleador (incluso si ya no trabaja para la empresa, siempre y cuando tenga derecho a beneficios); registros de contribución de IRA para cualquier cuenta que incluya cantidades “después de impuestos”; registros de compra de acciones, fondos mutuos o cualquier otro tipo de valores; documentación del precio de compra y mejoras importantes para su casa y cualquier otro bien inmueble; y documentación similar para artículos de gran valor como joyas, antigüedades o artículos de colección. La conservación de estos registros también ayuda a demostrar el valor en caso de pérdida o daño), tanto a efectos de impuestos como de seguros.