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Los herederos de los gemelos de Minnesota van a luchar contra el IRS en el Tribunal Fiscal

Por Teresa Ambord

Cuando una persona verdaderamente rica muere – como el dueño de los Gemelos de Minnesota Carl Pohlad – el IRS no se da por vencido fácilmente en la posibilidad de recaudar más impuestos. Pohlad murió en enero de 2009 a la edad de 93 años. Unos meses más tarde, la revista Forbes estimó el valor de los gemelos en 405 millones de dólares (hoy en día su valor está más cerca de los 578 millones de dólares). El propio Pohlad hizo la lista de Forbes de los 400 americanos más ricos en septiembre de 2008 (por vigésimo quinto año consecutivo), llegando al número 102. Su patrimonio neto estimado entonces era de 3.600 millones de dólares.

Los herederos de los gemelos de Minnesota van a luchar contra el IRS en el Tribunal Fiscal
Los herederos de los gemelos de Minnesota van a luchar contra el IRS en el Tribunal Fiscal

Forbes estimó su valor basándose en sus posiciones de acciones en compañías como Wells Fargo, US Bancorp y PepsiCo. También “construyó grandes participaciones no públicas en todo, desde bienes raíces hasta la radiodifusión”, dijo Forbes .

El desafío del IRS

Los herederos de Pohlad – los hijos William, Robert y James – están ahora evitando a Hacienda, que quiere más que los impuestos ya pagados. Los hijos han presentado una demanda en la Corte de Impuestos de los Estados Unidos para luchar contra la demanda. La cuestión clave parece ser una diferencia en el valor asignado a la participación de Pohlad en el equipo:

  • Los herederos dicen que, a efectos fiscales, la parte de su padre en los Gemelos valía 24 millones de dólares, y pagaron todos los impuestos debidos sobre esa base.
  • El IRS dice que los gemelos valen más de doce veces esa valoración, más cerca de los 293 millones de dólares. Según la agencia tributaria, esto significa que el patrimonio debe 121 millones de dólares adicionales en impuestos, además de una multa de 48 millones de dólares por lo que llaman una valoración bruta errónea.

Los hijos de Pohlad presentaron una demanda contra el IRS, impugnando toda la evaluación, así como otros ajustes que el IRS hizo.

Otros asuntos

Antes de que Pohlad muriera, parece haber transferido la mayoría de sus bienes – aparte de la propiedad de los gemelos – a sus herederos. Forbes dice que esto se hizo con un pequeño coste fiscal. El IRS ahora afirma que los regalos hechos durante la vida de Pohlad estaban muy infravalorados. Según los auditores fiscales, Pohlad hizo 446 millones de dólares en donaciones gravables en 2008, mientras que su patrimonio reporta 129 millones de dólares.

Impuesto sobre donaciones y patrimonio pagado

El patrimonio ya ha pagado 95 millones de dólares en impuestos sobre donaciones, pero el IRS buscaba recaudar otros 163 millones de dólares en impuestos sobre donaciones. Sin embargo, los herederos dicen que el asunto del impuesto sobre donaciones se ha resuelto por otros 16 millones de dólares (diez centavos de dólar de lo que buscaba el IRS).

En cuanto a los impuestos sobre el patrimonio, el IRS quiere 207 millones de dólares más que los 26 millones que ha recibido hasta ahora. El resultado dependerá del valor final asignado a los gemelos. De acuerdo con la evaluación de la situación fiscal de Forbes $0027, incluso si los herederos terminan pagando considerablemente más en impuestos de sucesión basados en un valor de activos más alto, ya han devuelto una “buena parte de la factura extra de impuestos de sucesión del IRS”. Y la razón, dice Forbes , es que los impuestos sobre donaciones pagados o adeudados en los tres años anteriores a la muerte del propietario se incluyen como parte del valor imponible del patrimonio.

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