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Los 5 mayores riesgos de impuestos de ventas y uso para las empresas

El tema, que lleva mucho tiempo candente, de las diferentes regulaciones para las ventas estatales y en línea, surge en la reciente encuesta de Wolters Kluwer Tax & Accounting sobre el cumplimiento de los impuestos sobre las ventas y el uso, en la que la mayoría de los profesionales de los impuestos sobre las ventas citan las obligaciones fiscales interestatales como su mayor peligro para los negocios.

Los impuestos sobre las ventas y el uso que difieren enormemente entre los estados y entre los municipios exacerban los problemas multiestatales y en línea, en particular con más de 10.000 jurisdicciones que aplican impuestos sobre las ventas y el uso en los Estados Unidos, según el informe, Improve Your Sales and Use Tax Compliance to Grow Your Business .

Los 5 mayores riesgos de impuestos de ventas y uso para las empresas
Los 5 mayores riesgos de impuestos de ventas y uso para las empresas

“Las reglamentaciones se complican considerablemente cuando las organizaciones realizan actividades comerciales en varios estados o venden productos por Internet, lo que dificulta la determinación de la jurisdicción”, señala el informe.

Según la encuesta, que fue realizada por el Grupo Aberdeen e incluye las respuestas de más de 260 profesionales de impuestos que se especializan en el impuesto sobre las ventas y el uso, aquí están los cinco mayores riesgos del impuesto sobre las ventas y el uso para las empresas:

  1. Pasivos fiscales interestatales (71%)
  2. Datos inexactos (57%)
  3. Interrupción de las auditorías (37%)
  4. Penas de auditoría (17%)
  5. Demandas colectivas (13 por ciento)

Naturalmente, estos riesgos plantean cuestiones de cumplimiento que, a su vez, aumentan la probabilidad de una auditoría. De hecho, el 97% de los profesionales de la fiscalidad dijeron que su organización ha sido auditada en los últimos cinco años.

De las organizaciones que fueron auditadas, el 17% se enfrentaron a multas, las empresas pequeñas fueron multadas con un promedio del 1% de sus ingresos y las empresas medianas y grandes fueron multadas con el 2% de sus ingresos.

Eso, según un ejecutivo de Wolters Kluwer, es mucho dinero para dejar sobre la mesa.

“Entre el 1 y el 2 por ciento de los ingresos representa un valor en efectivo significativo que podría haber sido asignado a otros planes de crecimiento estratégico si no hubiera habido penalizaciones”, dijo Mike Sanders, vicepresidente de gestión de productos de Wolters Kluwer Tax & Accounting, en una declaración preparada. “Los líderes de impuestos y de negocios deben reconocer que el cumplimiento de los impuestos de ventas y de uso no es sólo una cuestión de impuestos. Es un asunto de negocios – cuyos efectos pueden impactar el crecimiento, las ganancias y/o el capital de inversión si no se contabilizan bien”.

Es más, las empresas que fueron multadas una vez suelen enfrentarse a repetidas auditorías, según el informe. De los encuestados que indicaron que fueron auditados en los últimos cinco años, el 34% dijo que han sido auditados más de cinco veces.

Entonces, ¿qué hacer? La mayor preocupación de los profesionales de los impuestos es integrar sus funciones de impuestos de ventas y uso y su planificación de recursos empresariales (ERP), según el informe. No hacerlo puede llevar a errores, datos inexactos y (¡caramba!) trabajo manual. Eso agobia al personal de impuestos y de TI.

El informe deduce que la solución está en la tecnología. El software puede racionalizar los cálculos, mejorar la precisión y la eficiencia y centralizar la información fiscal.

Aún así, la encuesta indica que sólo el 24 por ciento de los encuestados utiliza la nube, mientras que el 63 por ciento utiliza las ventas in situ y utiliza soluciones fiscales. Alrededor de un tercio (38 por ciento) dijo que preferiría una plataforma de ventas e impuestos basada en la nube.

De los encuestados que se habían enfrentado a multas de auditoría, el 71% cambió sus procesos de negocio, mientras que el 43% evaluó su software actual.

En cuanto a los profesionales de los impuestos, el 81 por ciento dijo que el software tiene o mejoraría su rendimiento, mientras que el 35 por ciento dijo que no trabajaría para una empresa que no proporciona software de cumplimiento.