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Lo que los contadores públicos necesitan saber sobre la oferta de asesoramiento jurídico

Cuando los clientes estén satisfechos con sus servicios, naturalmente querrán confiarle más de sus necesidades. ¿Pero qué sucede cuando le piden que asuma un trabajo que está más allá del alcance de sus servicios financieros y de cumplimiento?

Por ejemplo, digamos que tienes un cliente que actualmente opera un negocio como propietario único y ahora quiere formar una LLC. Aunque usted quiere ayudar (después de todo, traería ingresos adicionales para su práctica), teme que pueda poner su negocio en riesgo dando la apariencia de “ejercer la abogacía sin licencia”. Esta sería una preocupación válida.

Lo que los contadores públicos necesitan saber sobre la oferta de asesoramiento jurídico
Lo que los contadores públicos necesitan saber sobre la oferta de asesoramiento jurídico

El hecho es que los contadores públicos (a menos que también sean abogados) no pueden proporcionar orientación o servicios jurídicos que requieran una licencia de la ley. Entonces, ¿cómo puede ayudar?

Ayudar sin pasar por la línea de servicios legales

Un miembro de un grupo de Facebook que dirijo recientemente publicó un debate sobre este tema y preguntó si alguno de los contables del grupo prepara y presenta documentos de constitución de empresas para sus clientes. Sus clientes le preguntaron sobre la realización de esos servicios y le preocupaba que eso la pusiera en problemas legales.

Afortunadamente, ese no sería el caso si ella abordara la situación correctamente. Los contadores no pueden dar consejos sobre las ramificaciones de la responsabilidad de los diversos tipos de entidades comerciales, pero pueden dar cualquier consejo sobre los efectos que una estructura comercial tendrá sobre las obligaciones fiscales de los clientes.

Entre los ejemplos de lo que los contadores pueden no ofrecer asesoramiento se incluyen:

  • ¿Cuáles son las ventajas de la responsabilidad personal al cambiar de un propietario único a una sociedad de responsabilidad limitada?
  • ¿Qué deben incluir los clientes en su acuerdo de operaciones?
  • ¿Qué estado ofrecerá el entorno legal más favorable para una corporación?

Entre los ejemplos de lo que los contables pueden aconsejar se incluyen:

  • ¿Serán los impuestos de transferencia, el tratamiento fiscal de la Corporación S, o los impuestos como corporación más beneficiosos financieramente para un cliente que está formando una LLC?
  • ¿Qué opciones tiene una sociedad general si sus propietarios quieren reducir la carga fiscal de su trabajo por cuenta propia?
  • ¿Qué estados ofrecen las tasas de impuestos más favorables para una corporación?

Los contadores también pueden tomar información de un cliente y transferirla al Estado mediante los documentos de registro comercial requeridos. Las tareas de preparación y presentación de los documentos son algo que los clientes pueden hacer por su cuenta o pedir la ayuda de otra persona para hacerlas.

La persona que se ocupa de esas actividades actúa simplemente como un escribano. Por lo tanto, los contadores pueden ayudar a los clientes a completar y presentar una variedad de formularios, incluyendo:

  • Artículos de organización
  • Artículos de incorporación
  • Solicitudes de DBA (nombre ficticio)
  • Solicitudes de marcas
  • Informes anuales
  • Renovaciones de agentes registrados

La tramitación de los documentos de cumplimiento puede servir como una forma viable de introducir una nueva corriente de ingresos en una empresa de contabilidad, siempre que no se preste asesoramiento jurídico en el proceso. Algunas empresas de archivo de documentos en línea ofrecen programas de socios que permiten a las empresas de contabilidad implementar en sus prácticas los servicios de archivo de formularios comerciales.

Vale la pena ser cauteloso cuando se trabaja con un cliente que hace preguntas sobre qué estructura de negocio será la mejor opción o que quiere su ayuda con cualquier cosa relacionada con el cumplimiento de las normas de negocio. Si no está seguro de si está cruzando a un territorio que está legalmente fuera de los límites, le recomiendo que consulte a un abogado para que lo oriente.