Stephen A. Favato, residente de Point Pleasant Beach, Nueva Jersey, y ex socio de la oficina de BDO Seidman LLP en Woodbridge, Nueva Jersey, fue condenado a dieciocho meses de prisión por delitos fiscales, según anunciaron el 16 de abril el Departamento de Justicia y el IRS.
En agosto de 2010, un jurado reunido en Newark, Nueva Jersey, encontró a Favato culpable de un cargo de intento de corrupción para obstruir e impedir las leyes de Impuestos Internos y un cargo de ayuda y asistencia en la preparación y presentación de una declaración de impuestos falsa.
Durante el juicio, las pruebas presentadas demostraron que desde finales de 2001 hasta abril de 2005, Favato intentó obstruir el IRS, entre otras conductas, asesorando a su cliente, Daniel Funsch, sobre cómo incluir artículos falsos en las declaraciones conjuntas de impuestos sobre la renta de 2002, 2003 y 2004 para Funsch y su entonces esposa.
Además, las pruebas demostraron que Favato preparó y firmó a sabiendas declaraciones conjuntas falsas de impuestos sobre la renta para los Funsches para estos años, causando más de 114.000 dólares de pérdidas fiscales al IRS en relación con la declaración presentada por los Funsches en 2002 e intentando causar más de 70.000 dólares de pérdidas fiscales en relación con los años fiscales 2003 y 2004.
Las pruebas presentadas en el juicio establecieron que Favato aconsejó a Funsch que redujera significativamente los pagos de los salarios que Funsch recibía de su corporación y que en su lugar hiciera pagar esta compensación a la sociedad de responsabilidad limitada de Funsch, Great Escape Yachts LLC, en forma de supuestos pagos de alquiler del yate de Funsch. Sin embargo, su corporación no había arrendado el yate. Esta medida recomendada por Favato permitió a Funsch deducir fraudulentamente sus gastos personales del yate como gastos de negocios.
Además, las pruebas presentadas demostraron que Favato asesoró a Funsch sobre cómo aumentar falsamente sus gastos para eliminar fraudulentamente una parte de la ganancia de tres propiedades que Funsch vendió en 2002 y 2004. Por último, las pruebas demostraron que Favato aconsejó a Funsch que informara de las infladas contribuciones benéficas en la declaración de impuestos de 2003 de Funsch. El jurado absolvió a Favato por un cargo de evasión fiscal.
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Fuente: Departamento de Justicia de los EE.UU.