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El nuevo examen de FINRA permite a los contadores públicos y a los expertos en impuestos dar un paso en la industria de los valores.

Para los contadores o expertos en impuestos que deseen ampliar sus conocimientos o empezar a establecer una base en la industria de los valores, en una medida que podría ayudar a sus clientes, la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA) ofrecerá un nuevo examen de introducción en octubre.

El examen Securities Industry Essentials (SIE o Essentials), que estará disponible a partir del 1 de octubre, es un nuevo examen para futuros profesionales de la industria de valores. El examen, según la FINRA, evalúa los conocimientos del candidato sobre información básica de la industria de valores, incluidos los conceptos básicos, los organismos reguladores y sus funciones y las prácticas prohibidas.

El nuevo examen de FINRA permite a los contadores públicos y a los expertos en impuestos dar un paso en la industria de los valores.
El nuevo examen de FINRA permite a los contadores públicos y a los expertos en impuestos dar un paso en la industria de los valores.

Pero lo que diferencia esto de otros exámenes de la FINRA es que no es necesario que el solicitante esté asociado a una empresa.

No obstante, la FINRA afirma que aprobar el examen de conocimientos básicos no da derecho al participante a inscribirse en la FINRA ni a participar en negocios de valores. Para inscribirse en el negocio de valores, una persona debe pasar el examen de conocimientos básicos y un examen de calificación apropiado para el tipo de negocio que la persona va a realizar, según la FINRA. Y esa persona debe estar asociada con una empresa miembro para tomar un examen de calificación, entre otros requisitos.

Para los candidatos asociados con empresas y que planean certificarse, la FINRA publicó recientemente áreas de interés en su examen de 2018. Estas prioridades incluyen centrarse en las perennes áreas objetivo de fraude, abuso financiero de ancianos, ciberseguridad y prácticas de venta. También presenta seis nuevas normas.

Aquí hay una instantánea de lo que incluyen y sus fechas de vigencia aplicables:

  • Explotación Financiera de Adultos Especificados : La Regla 2165 de la FINRA entra en vigor el 5 de febrero. Permite a los miembros retener temporalmente los desembolsos de fondos o valores de las cuentas de ciertos clientes que se consideran explotados financieramente.
  • Información de la cuenta del cliente : A partir del 5 de febrero, las enmiendas a la norma 4512 de la FINRA exigirán que los miembros hagan esfuerzos razonables para obtener el nombre y la información de contacto de una persona de confianza para la cuenta de un cliente no institucional.
  • Regla de Diligencia Debida al Cliente de la Red de Ejecución de Crímenes Financieros (FinCEN) (Regla CDD) : Las empresas deben cumplir con la Regla CDD antes del 11 de mayo. La FinCEN emitió la regla para fortalecer la debida diligencia del cliente para las instituciones financieras cubiertas, incluyendo los corredores de bolsa. La FinCEN identifica cuatro aspectos de la norma: la identificación y verificación del cliente; la identificación y verificación del beneficiario final; la comprensión de la naturaleza y el propósito de las relaciones con el cliente; y la vigilancia continua para reportar transacciones sospechosas y, sobre la base del riesgo, mantener y actualizar la información del cliente.
  • Confirmaciones de clientes : A partir del 14 de mayo, la norma enmendada 2232 de la FINRA requiere que los miembros revelen el monto de los aumentos o disminuciones de margen que aplica a las operaciones con clientes minoristas en títulos de deuda de empresas o agencias si el miembro también ejecuta operaciones de compensación de capital en el mismo título en el mismo día de operaciones. La norma enmendada también exige que los miembros revelen dos elementos adicionales en todas las confirmaciones de clientes minoristas para las operaciones de títulos de deuda de empresas y agencias: una referencia, y un hipervínculo si la confirmación es electrónica, a una página web alojada por la FINRA que contenga datos de operaciones disponibles públicamente para el título específico con el que se negoció; y la hora exacta (hasta la segunda) de la transacción.
  • Requisitos de margen para transacciones de agencias cubiertas (Enmiendas a la regla 4210 de la FINRA) : A partir del 25 de junio, las enmiendas a la regla 4210 de la FINRA incluyen: Transacciones a ser anunciadas (TBA), incluyendo transacciones de hipotecas de tasa ajustable; transacciones de fondos comunes especificados; y transacciones de obligaciones hipotecarias garantizadas (CMO) que se ajustan a un programa de una agencia o empresa patrocinada por el gobierno, con fechas de liquidación a futuro. Se recuerda a los miembros que los requisitos de determinación del límite de riesgo con arreglo a las enmiendas a la regla 4210 entraron en vigor el 15 de diciembre de 2016.