En medio de las continuas críticas a sus problemas de seguridad cibernética, el 28 de junio el IRS puso en marcha planes para 2017 que incluyen un programa piloto de código de verificación muy ampliado para los contribuyentes y los preparadores, así como una nueva iniciativa que permite a la industria financiera rechazar los depósitos de reembolsos de impuestos estatales que parezcan fraudulentos.
Los nuevos esfuerzos se anunciaron durante el primer aniversario de la asociación de la Cumbre de Seguridad, un consorcio de ejecutivos de la industria tributaria y líderes del IRS y de las agencias tributarias estatales que se lanzó el año pasado en un esfuerzo por combatir el robo de identidad y el fraude de reembolsos relacionados con los impuestos.
«Esta colaboración única entre el sector privado, los estados y el IRS ha proporcionado nuevas defensas y protecciones para los contribuyentes y el sistema tributario», dijo el Comisionado del IRS John Koskinen en una declaración preparada. «Hemos hecho un progreso significativo en este esfuerzo durante el último año, pero aún queda mucho trabajo por hacer. El grupo de la Cumbre ampliará nuestros esfuerzos en el próximo año, y trabajaremos duro para tomar nuevas medidas para combatir la rápida evolución del robo de identidad y los esquemas de fraude en los reembolsos».
El grupo de la Cumbre sigue centrándose en la mejora de los procedimientos de autenticación, la mejora del intercambio de información, el aumento de la seguridad cibernética y una mayor educación y divulgación al público, según un anuncio del IRS.
A partir del 1 de julio, la Cumbre trabajará bajo el Consejo Asesor de Administración Tributaria Electrónica (ETAAC). La carta de la ETAAC fue cambiada para incluir el robo de identidad.
Entre las iniciativas para 2017 se encuentran las siguientes, divididas según los siete grupos de trabajo de la Cumbre.
Autenticación
- El IRS y los miembros de las industrias de nóminas y software ampliarán un programa existente para añadir códigos de verificación W-2 a 50 millones de formularios W-2. El código alfanumérico de 16 dígitos será utilizado por los contribuyentes y los preparadores de impuestos. La idea es verificar la información cuando se presenta para evitar que los ciberladrones usen W-2 falsos para crear reembolsos falsos.
- Los Estados y el IRS recibirán nueva información de las declaraciones de impuestos para verificar mejor a los contribuyentes e identificar posibles robos de identidad. También se recogerá información de las declaraciones de impuestos de las empresas para proteger mejor a los negocios de los ladrones de identidad.
- La autenticación de los preparadores y transmisores de impuestos se mejorará mediante la presentación electrónica de los números de identificación.
Comunicación y Concienciación del Contribuyente
- El aumento de la educación y la divulgación a los 700.000 preparadores de impuestos de la nación tratará de asegurar que sepan cómo protegerse de los ciberataques y salvaguardar los datos de los contribuyentes.
Servicios Financieros
- La industria financiera y 23 estados desarrollaron un programa de pistas externas que permitirá a la industria identificar los reembolsos de impuestos estatales que parecen ser fraudulentos. Los reembolsos serán devueltos a los estados para su verificación y no serán depositados. El grupo de trabajo también está llevando a cabo varios programas piloto para mejorar la identificación de reembolsos fraudulentos o cuestionables. También se determinarán las mejores prácticas para identificar devoluciones fraudulentas y compartir esa información con otras instituciones financieras.
- La definición de «cuenta bancaria definitiva» se ampliará para incluir todos los productos de transferencia de reembolsos, incluidas las tarjetas de regalo y de prepago, los cheques en papel y los depósitos directos. Los Estados y el IRS aumentarán las comunicaciones con la industria de las tarjetas de prepago para bloquear las cuentas asociadas al fraude.
Intercambio de información
- Este grupo trabajará con el grupo de trabajo sobre autenticación para examinar los datos adicionales propuestos de las declaraciones electrónicas y su comprobación.
- Se mejorarán los documentos, informes y procesos existentes, incluido el análisis de las pistas, a fin de proporcionar una mejor comunicación a los asociados estatales e industriales. La mejora de la comunicación podría incluir alertas sobre pautas de presentación y otras actividades de presentación cuestionables.
- La información confirmada de la cuenta de robo de identidad se proporcionará a la industria y a los estados al comienzo de la temporada de presentación de solicitudes para brindar una oportunidad de analizar la información y actualizar los filtros internos de fraude y procesamiento.
- Se analizará el cumplimiento de la publicación 1345, Handbook for Authorized IRS e-file Providers of Individual Income Tax Returns , y el requisito de que la industria proporcione datos sobre el robo de identidad.
Centro de Intercambio y Análisis de Información
- Se pondrá en marcha un Centro de intercambio y análisis de información sobre fraude en el reembolso de impuestos por robo de identidad para proporcionar una mejor información a las fuerzas del orden para investigar y procesar a los ladrones de identidad. Esto proporcionará a todos los socios la capacidad de evaluar las amenazas y los planes de fraude de robo de identidad.
Profesionales de los impuestos
- Este grupo y el grupo de Comunicación y Concienciación del Contribuyente se embarcarán en una campaña de divulgación y educación dirigida a los profesionales de los impuestos. La divulgación incluye una guía de temporada de presentación de declaraciones sobre cómo encontrar información sobre las declaraciones presentadas con un número de identificación de presentación electrónica o un número de identificación fiscal de preparador. Se hará hincapié en la importancia de utilizarlo regularmente para detectar posibles robos de identidad.
Evaluación estratégica de la amenaza y la respuesta
- Los miembros de la industria fiscal comenzarán a aplicar el Marco de seguridad cibernética del Instituto Nacional de Normas y Tecnología (NIST).
- El grupo se propone determinar los futuros criterios de evaluación, las opciones de cumplimiento y las mejores prácticas de seguridad cibernética.
- Se elaborará una evaluación de la amenaza cibernética del ecosistema fiscal, que incorporará cambios en la orientación del NIST y continuará la aplicación del marco de seguridad cibernética.
En cuanto a los logros de este año, los asistentes a la conferencia de la Cumbre de Seguridad el 28 de junio escucharon que el IRS detuvo 1.100 millones de dólares en devoluciones de impuestos fraudulentas que implicaban más de 171.000 declaraciones de impuestos de enero a abril. Eso se compara con los 754 millones de dólares de 2015 en devoluciones falsas en 141.000 declaraciones durante el mismo período.
El Servicio de Impuestos Internos atribuyó el aumento de la represión a la mejora de los datos de las declaraciones y la información sobre los planes, lo que dio lugar a la mejora de los filtros de procesamiento interno para identificar las declaraciones fraudulentas.
Artículo relacionado:
El IRS anuncia su colaboración para combatir el fraude en el reembolso de impuestos por robo de identidad