El IRS ha mejorado su identificación de las declaraciones de impuestos fraudulentas que implican robo de identidad, pero la agencia necesita ser más precisa en sus estimaciones de robo de identidad, según un nuevo informe del Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria (TIGTA).
El TIGTA realizó una auditoría para determinar la eficacia del IRS en la detección y prevención del robo de identidad. El perro guardián también observó cómo el IRS está midiendo el robo de identidad no detectado y coordinando la información sobre el robo de identidad con otras agencias y socios de la industria fiscal.
El TIGTA identificó 568.329 declaraciones de impuestos potencialmente falsas no detectadas con reembolsos por un total de más de 1.600 millones de dólares para el año fiscal 2013. Eso es una caída de más de 523 millones de dólares desde el año anterior, según el informe.
Sin embargo, la falsa declaración de salarios y la retención de cuentas de la mayor cantidad de reembolsos potencialmente fraudulentos no detectados en 1.300 millones de dólares. TIGTA cree que el nuevo plazo del 31 de enero para que los empleadores presenten sus formularios W-2 a la Administración de la Seguridad Social reducirá este tipo de devoluciones fraudulentas.
El nuevo plazo de presentación del 31 de enero también se aplica a ciertos formularios 1099-MISC que informan sobre compensaciones no laborales, como los pagos a contratistas independientes.
El TIGTA también señaló que la utilización de los datos de plomo de los estados durante la tramitación de las declaraciones de impuestos podría mejorar la detección del robo de identidad.
El TIGTA también descubrió que la precisión de la cuantificación de la Taxonomía del Robo de Identidad para los ingresos protegidos y no protegidos necesita mejorar. Por ejemplo, la estimación del IRS de los ingresos protegidos se exageró en casi 2.400 millones de dólares como resultado del cálculo erróneo de los reembolsos asociados a las declaraciones de impuestos rechazadas presentadas electrónicamente.
La auditoría dio como resultado las siguientes seis recomendaciones, con las que el IRS estuvo de acuerdo:
- Ampliar el uso de los modelos de robo de identidad para incluir todos los W-2 acelerados para compararlos con las declaraciones de impuestos por posibles robos de identidad.
- Elaborar criterios para identificar y evaluar el posible fraude en las declaraciones de impuestos.
- Desarrollar una forma de utilizar los datos de plomo del estado para ayudar a evaluar las declaraciones de impuestos para el robo de identidad.
- Utilice los datos de la declaración de impuestos para encontrar el monto del reembolso asociado con las declaraciones de impuestos presentadas electrónicamente que fueron rechazadas al computar los ingresos, deje fuera las declaraciones rechazadas que no reclaman un reembolso y contabilice las declaraciones de impuestos con múltiples motivos de rechazo.
- Revise los ingresos para asegurarse de que se omitan las declaraciones de impuestos duplicadas.
- Las declaraciones de impuestos con ingresos no coincidentes debido a documentos de ingresos enmendados o duplicados no deben considerarse para un posible robo de identidad.