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El IRS anuncia una “docena sucia” de estafas fiscales – El robo de identidad es la principal amenaza

Por Frank Byrt

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha publicado su lista anual de estafas fiscales “Dirty Dozen” para 2013 con el fin de recordar a los contribuyentes que deben tener cuidado durante la temporada de impuestos para protegerse contra una amplia gama de esquemas, que van desde el robo de identidad hasta la suplantación de organizaciones caritativas.Los contribuyentes podrían ser presa de estafas en cualquier momento del año, pero la amenaza alcanza su punto máximo durante la temporada de presentación de impuestos, dijo el IRS.

El IRS anuncia una “docena sucia” de estafas fiscales – El robo de identidad es la principal amenaza
El IRS anuncia una “docena sucia” de estafas fiscales – El robo de identidad es la principal amenaza

“Esta temporada fiscal, el IRS ha intensificado sus esfuerzos para proteger a los contribuyentes de una amplia gama de esquemas, incluyendo la lucha agresiva contra el robo de identidad y el fraude en los reembolsos”, dijo el Comisionado Interino del IRS Steven T. Miller. “La lista de la Docena Sucia muestra que las estafas vienen en muchas formas durante la temporada de presentación. No dejes que un estafador te robe o te convenza de hacer algo de lo que te arrepentirás después”.

La Docena Sucia

1. Robo de identidad: Esto encabeza la lista, como lo hizo el año pasado, ya que los incidentes de robo de identidad siguen creciendo. El robo de identidad ocurre cuando alguien usa la información personal de un contribuyente, como el nombre de la persona, el número de seguro social u otra información de identificación, sin permiso para cometer un fraude u otros delitos. En muchos casos, un ladrón de identidad utiliza la identidad de un contribuyente legítimo para presentar de manera fraudulenta una declaración de impuestos y reclamar un reembolso.Para obtener más información, visite la página de robo de identidad del IRS.

2. Phishing: El phishing es una estafa que se suele llevar a cabo con la ayuda de un correo electrónico no solicitado o un sitio web falso. El phisher intenta atraer a las víctimas potenciales y animarlas a que proporcionen información personal y financiera que puede dar lugar a un robo de identidad o un robo financiero.El IRS pide a quienes reciben un correo electrónico no solicitado que parece ser del IRS o de una organización estrechamente vinculada al IRS, como el Sistema Electrónico de Pago de Impuestos Federales (EFTPS), que lo denuncien enviándolo a [correo electrónico protegido].

3. Fraude en la preparación de la devolución: Alrededor del 60 por ciento de los contribuyentes usarán profesionales de impuestos este año para preparar sus declaraciones de impuestos. Un pequeño número de preparadores sin escrúpulos se aprovechan de los contribuyentes desprevenidos, y el resultado puede ser fraude de devolución o robo de identidad.El IRS recomienda a los contribuyentes que sólo utilicen preparadores que firmen las declaraciones que preparan y que introduzcan su número de identificación fiscal de preparador del IRS (PTIN).

4. Ocultar los ingresos en el extranjero: Evadir los impuestos de los Estados Unidos ocultando ingresos en bancos offshore, cuentas de corretaje o entidades nominales y luego usar tarjetas de débito, tarjetas de crédito o transferencias electrónicas para acceder a los fondos es una estafa que se ve con frecuencia. A veces los fideicomisos extranjeros, los planes de arrendamiento de empleados, las anualidades privadas o los planes de seguros se utilizan con el mismo propósito.

Los nuevos requisitos de presentación de informes sobre cuentas en el extranjero que se están introduciendo gradualmente en los próximos años harán que sea cada vez más difícil ocultar ingresos en el extranjero. A principios de 2012, el IRS reabrió el Programa de Divulgación Voluntaria en el Extranjero (OVDP), que permite a los individuos divulgar voluntariamente sus cuentas financieras en el extranjero y aprovechar oportunidades especiales para resolver sus obligaciones fiscales en los Estados Unidos. El IRS ha recaudado hasta ahora 5.500 millones de dólares de personas que participaron en el OVDP desde 2009.

5. “Dinero gratis” del IRS y estafas fiscales que involucran a la Seguridad Social: Los anuncios de dinero gratis del IRS sugieren que un contribuyente con un ingreso mínimo y que normalmente no tendría un requisito de presentación de impuestos, puede presentar una declaración de impuestos con poca o ninguna documentación y cobrar un reembolso. Estos esquemas, que cobran por preparar la declaración, tienden a aprovecharse de las personas de bajos ingresos y de los ancianos. Los autores también pueden alentar a los contribuyentes a hacer solicitudes ficticias de reembolsos o rebajas basadas en declaraciones falsas de derecho a créditos fiscales.

También hay estafas similares que prometen reembolsos o rebajas de la Seguridad Social inexistentes. En otra situación, un contribuyente puede realmente deberse un crédito o reembolso, pero utiliza información inflada para completar la devolución. Errores intencionales de este tipo pueden resultar en una multa de 5.000 dólares.

6. 6. Suplantación de organizaciones caritativas: Después de grandes desastres, es común que los estafadores se hagan pasar por organizaciones de beneficencia para obtener dinero o información privada de contribuyentes bien intencionados. Algunos operan organizaciones benéficas falsas y se ponen en contacto con personas por teléfono o correo electrónico para solicitar dinero o información financiera, o pueden ponerse en contacto directamente con las víctimas del desastre y afirmar que trabajan para el IRS o en su nombre para ayudar a las víctimas a presentar reclamaciones de pérdidas por siniestros y obtener reembolsos de impuestos.

El IRS ofrece a las víctimas de desastres naturales, como el huracán Sandy, y a las personas que deseen hacer donaciones caritativas los siguientes consejos:

  • Para ayudar a las víctimas del desastre, haga donaciones a organizaciones benéficas reconocidas.
  • Desconfíe de las organizaciones benéficas con nombres similares a los de organizaciones conocidas o conocidas a nivel nacional. Algunas organizaciones benéficas falsas utilizan nombres o sitios web que suenan o se parecen a los de organizaciones legítimas y respetadas. IRS.gov tiene una función de búsqueda, Exempt Organizations Select Check, que permite a las personas encontrar organizaciones benéficas legítimas y calificadas.
  • No proporcione información financiera personal, como números de la Seguridad Social o números y contraseñas de tarjetas de crédito y cuentas bancarias, a nadie que solicite una contribución.
  • No dar o enviar dinero en efectivo. Por razones de seguridad y registro de impuestos, contribuya con un cheque, tarjeta de crédito u otra forma que proporcione documentación del regalo.

Las víctimas del desastre que tengan preguntas específicas sobre la desgravación fiscal o sobre cuestiones fiscales relacionadas con el desastre pueden llamar al número gratuito de asistencia en caso de desastre del IRS: (866) 562-5227.

7. Ingresos y gastos falsos o inflados: La declaración de ingresos que nunca se han ganado, ya sea como salarios o como ingresos por cuenta propia, con el fin de maximizar los créditos reembolsables podría tener graves repercusiones. Esto podría dar lugar a la devolución de los reembolsos erróneos, incluidos los intereses y las sanciones, y en algunos casos, incluso el enjuiciamiento.

8. Falsos formularios 1099 de solicitud de reembolso: En algunos casos, los individuos han hecho solicitudes de reembolso basadas en la falsa teoría de que el gobierno federal mantiene cuentas secretas para los ciudadanos de los EE.UU. y que los contribuyentes pueden acceder a las cuentas emitiendo formularios 1099-OID al IRS. En esta estafa en curso, el perpetrador presenta una declaración de información falsa, como un Formulario 1099, Descuento por Emisión Original (OID) , para justificar una solicitud de reembolso falsa en una declaración de impuestos correspondiente.

9. Argumentos frívolos: Los promotores de frívolos esquemas de impuestos alientan a los contribuyentes a hacer reclamos irrazonables y extravagantes para evitar el pago de los impuestos que deben. El IRS tiene una lista de argumentos fiscales frívolos que los contribuyentes deben evitar. Estos argumentos son falsos y han sido desestimados en los tribunales.

10. Reclamando falsamente un salario cero: Presentar una declaración falsa de información es una forma ilegal de reducir la cantidad de impuestos que un individuo debe. Típicamente, un Formulario 4852 (Formulario W-2 sustituto) o un Formulario 1099 “corregido” se utiliza como una forma de reducir indebidamente los ingresos imponibles a cero. El contribuyente también puede presentar una declaración que refute los salarios e impuestos declarados por un pagador al IRS.

A veces, los defraudadores incluso incluyen una explicación en su Formulario 4852 que cita el lenguaje de la ley sobre la definición de salarios o puede incluir alguna referencia a una empresa pagadora que se niega a emitir un Formulario W-2 corregido por temor a represalias del IRS.

11. Propiedad corporativa disfrazada: En este tipo de estafa, se utilizan indebidamente terceros para solicitar números de identificación del empleador y formar sociedades anónimas que ocultan la verdadera propiedad de la empresa. Estas entidades pueden utilizarse para no declarar ingresos, reclamar deducciones ficticias, evitar la presentación de declaraciones de impuestos, participar en transacciones enumeradas y facilitar el blanqueo de dinero y los delitos financieros.

12. Mal uso de los fideicomisos: Durante años, promotores sin escrúpulos han instado a los contribuyentes a transferir activos a los fideicomisos. Si bien hay usos legítimos de los fideicomisos en la planificación fiscal y patrimonial, algunas transacciones altamente cuestionables prometen la reducción de los ingresos sujetos a impuestos, deducciones por gastos personales y la reducción de los impuestos sobre el patrimonio o las donaciones. Esos fideicomisos rara vez ofrecen los beneficios fiscales prometidos y se utilizan principalmente como medio de evitar la obligación de pagar el impuesto sobre la renta y de ocultar los activos a los acreedores, incluido el IRS.El IRS también ha visto un aumento en el uso indebido de los fideicomisos de anualidades privadas y los fideicomisos extranjeros para transferir ingresos y deducir gastos personales.

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