Hay muchos programas de educación y entrenamiento disponibles para los profesionales de impuestos. Para ayudarle a ahorrar tiempo y enfocar mejor sus esfuerzos antes de la temporada de impuestos, aquí hay una lista de «cosas que hay que hacer» de entrenamientos y programas de educación que debe considerar para asegurarse de que está listo para la temporada de impuestos 2017.
1. Actualizaciones de la Ley de Impuestos
Anualmente se producen cambios en las leyes, formularios y publicaciones fiscales (por ejemplo, la Ley de atención asequible). Como profesionales de los impuestos, el código tributario, los formularios y las publicaciones son su moneda y es importante que nos mantengamos actualizados sobre los últimos cambios para poder servir a sus clientes y ahorrarles dinero en sus impuestos.
Las clases de actualización de la ley tributaria incluirán importantes cambios para el año fiscal 2016, incluyendo la Ley de Protección de los Estadounidenses contra el Aumento de Impuestos (PATH, por sus siglas en inglés), que retrasa los reembolsos para los contribuyentes que reclaman el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo o el Crédito Tributario Adicional por Hijos hasta el 15 de febrero de 2017. Además, la Ley PATH amplía los requisitos de diligencia debida de los preparadores asociados con el Crédito fiscal por ingresos del trabajo para cubrir también el Crédito fiscal por hijos y el Crédito fiscal de oportunidad americana.
El Libro de Impuestos ofrece una clase de Nueva Ley de Impuestos de tres horas de duración que incluye información sobre las nuevas leyes de impuestos que afectan a la preparación de las declaraciones de impuestos sobre la renta de los individuos, las sociedades y las corporaciones.
2. Ética profesional
Los profesionales de la fiscalía deben mantenerse siempre al día con la ética profesional, las normas de conducta y la Circular 230 (normativa que rige la práctica ante el IRS). Los profesionales de la fiscalía deben comprobar con su estado cuándo se les exige que tomen un curso de ética y cuántos créditos se necesitan por período de registro. Muchos estados también tienen requisitos específicos para cada estado.
Los Servicios de Educación Profesional (PES) ofrecen una amplia gama de educación continua, estatal y no estatal, para cursos de conducta profesional.
3. Salvaguardar los datos y prevenir el robo de identidad
El fraude fiscal es un problema de toda la industria. Esto aumenta la posibilidad de que la información de identidad robada se utilice para presentar declaraciones de impuestos. El curso de Robo de Identidad ofrecido por la Escuela de Impuestos sobre la Renta cubre el robo de identidad, cómo sucede, a quién le sucede y qué podemos hacer para ayudar a prevenirlo.
En el seminario se aborda el robo de identidad fiscal; en particular, las señales de advertencia de que un contribuyente puede haberse convertido en víctima, qué hacer si el contribuyente se convierte en víctima y cómo evitarlo. El seminario también abarca la creación de una oficina tributaria segura, el robo del número de identificación fiscal del preparador y el robo del número de identificación electrónica.
4. 4. Practicar la gestión de conocimientos
Los profesionales de la fiscalidad siempre pueden beneficiarse de consejos sobre el crecimiento de su práctica, el ahorro de tiempo y la gestión del flujo de trabajo dentro de la oficina, todo lo cual mejora sus resultados. Por ejemplo, a medida que avanzamos en la era de la tecnología, los profesionales pueden aprender cómo adquirir nuevos clientes utilizando los medios sociales o cómo ser más eficientes transformando su práctica en un sistema electrónico/sin papel.
La conferencia QuickBooks Connect, por ejemplo, puede ofrecer recursos para ayudarle a continuar aprendiendo y a hacer crecer su práctica, incluyendo la conexión con líderes de la industria, otros profesionales y expertos. Específicamente, la sesión Cómo hacer de su práctica de impuestos una firma del futuro con Bryce Forney se enfocará en ayudar a los profesionales de impuestos y contabilidad a navegar los actuales cambios y tendencias disruptivas para trabajar más eficientemente, colaborar mejor y conectarse con sus clientes, y lograr el éxito a largo plazo.
5. ¿Qué hay de nuevo en tu software de impuestos?
Casi tan vital como mantenerse al día con los cambios en las leyes y formularios de impuestos es averiguar los últimos cambios en su software de impuestos. Estar al tanto de estos cambios antes de que empiece la temporada de impuestos puede pagar dividendos en el futuro. Los proveedores no sólo realizan cambios en el software para mantenerse al día con los cambios en las leyes y formularios de impuestos, sino que también actualizan el software para facilitarle la vida, por ejemplo, automatizando los cálculos y mejorando la interfaz de usuario.
Además, el IRS estableció recientemente su programa voluntario de temporada de presentación anual (AFSP) para alentar a los preparadores no inscritos a participar en cursos de educación continua.
El nuevo AFSP es beneficioso por varias razones, entre ellas, para mantenerse al día sobre las leyes y los cambios fiscales, reducir el riesgo para los contribuyentes de preparadores desconocidos y permitir que los preparadores se destaquen de la competencia.
Bajo este programa del IRS, los preparadores necesitan completar 18 horas de requisitos de educación continua para el fin de año para obtener un registro de finalización y ser incluidos en una nueva base de datos en IRS.gov. Los requisitos de educación continua incluyen un curso de actualización de seis horas, 10 horas sobre temas de leyes de impuestos federales y dos horas sobre ética.
El directorio también incluye a profesionales con credenciales reconocidas y niveles más altos de calificación y derechos de práctica, incluidos abogados, contadores públicos certificados y agentes inscritos.Los preparadores de regreso que hayan aprobado exámenes nacionales o estatales reconocidos están exentos del curso de repaso de seis horas y pueden participar en el programa tomando 15 horas de educación continua.
Puede aprender más sobre los requisitos y los proveedores de educación continua aprobados por el IRS aquí.