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CPA

Considere esto antes de escribir las cartas de consuelo

Hace tiempo, antes de la crisis de la vivienda de 2008, se pedía a los administradores, contadores y contables que escribieran cartas para los clientes para que pudieran comprar una casa u obtener un préstamo. En ese momento, estas cartas parecían inofensivas: Normalmente verificaban el trabajo por cuenta propia, los ingresos y cosas similares. Después de un tiempo, sin embargo, comenzaron a bordear lo extraño.

Recuerdo que un agente hipotecario me pidió que escribiera una carta diciendo que un cliente tenía acceso a todo el dinero de su cuenta comercial.  Cuando llegó la crisis de la vivienda, los prestamistas buscaban personas a las que culpar de las ejecuciones hipotecarias o de las hipotecas que estaban en mora. Muchos aseguradores señalaban estas cartas, diciendo que confiaban en el contador. 

Considere esto antes de escribir las cartas de consuelo
Considere esto antes de escribir las cartas de consuelo

Para resumir, muchos contadores fueron demandados, y algunos cerraron el negocio porque no podían pagar la sentencia. En cuanto a mí, me di cuenta de que necesitaba poner todas mis transacciones por escrito.

En 2013, empecé a utilizar acuerdos formales para cualquier compromiso que hiciera, desde los servicios de contabilidad hasta la preparación de la declaración de impuestos. Estos detallaban lo que iba a hacer por el cliente, el coste y lo que implicaban mis servicios.  Mi seguro de errores y omisiones proporcionó el esquema para los acuerdos, y yo sólo les di mi propio giro. 

Por ejemplo, en mi carta de compromiso para la preparación de la declaración de impuestos, tengo una sección que indica lo que no incluyen mis servicios. Por ejemplo, si un cliente no me da un 1099 o W-2 y llega un aviso CP-2000, hay un cargo extra para que yo responda. El cargo original no incluye trabajar con un corredor hipotecario en un préstamo o una carta de garantía.

¿Por qué añado esta verborrea a mis compromisos?  Solía pensar que responder a una carta del IRS o trabajar con un agente hipotecario era sólo una extensión de mis servicios de preparación de declaraciones de impuestos. Sin embargo, cuando lo piensas, puedes pasar literalmente un día entero escribiendo cartas, enviando declaraciones de impuestos (muchas de las cuales ya has enviado al cliente) y estando al teléfono arreglando un problema que tu cliente se creó para sí mismo.  Y, desafortunadamente, inevitablemente te culparán si reciben un aviso, incluso si la información no te fue proporcionada.

Lo que me lleva de vuelta a las cartas de consuelo. Parece que las regulaciones bancarias se han aflojado de nuevo, y me piden cada vez más que escriba todo tipo de cartas extrañas para satisfacer a los suscriptores. 

Entonces, volví a mi compañía de seguros, y me dieron una plantilla.  En su mayor parte, dice que preparé las declaraciones de impuestos con la información que me dieron. No verifiqué independientemente dicha información, y, básicamente, lo que ves es lo que obtienes. Cobro una tarifa nominal por estas cartas y el tiempo que paso con el agente hipotecario.

En realidad terminé dejando un cliente este año por una carta de compatibilidad. He estado haciendo la declaración de impuestos de esta persona durante 20 años o más. En 2017, por primera vez en la historia, mostró sólo 13.000 dólares de ingresos. Revisé la declaración con él cuando terminé con ella, y verificó que todo lo que hizo fue $13.000.  Cuando le pregunté de qué vivía, dijo que de ahorros.

Quiere comprar una casa y, de repente, su esposa cobró 55.000 dólares en un pagaré del que no me había dicho nada. Quería que enmendara la declaración que mostraba esta cuota y que escribiera una carta de garantía. Le expliqué que revisamos la declaración antes de que fuera presentada, y dijo que todo lo que había hecho eran 13.000 dólares. Hice mi debida diligencia, y ahora hay un ingreso adicional. Si me mintió sobre eso, ¿en qué más está dispuesto a mentir? Para empeorar las cosas, intentó culparme por perder los 55.000 dólares, aunque no se informó de nada de lo que proporcionó.

Así que, en conclusión: Puede pensar que escribir una carta es una extensión de su cuota de preparación de la declaración de impuestos, pero en realidad no lo es. Asegúrate de que te paguen por el tiempo que pasas trabajando con los clientes y protégete incluso cuando intentes ayudarles.