Esta es una gran época del año para conectarse con sus clientes autónomos y compartir consejos sobre impuestos de fin de año y las deducciones de impuestos que comúnmente se pasan por alto. Como su asesor de confianza, puede ayudarles a ahorrar los vitales dólares de los impuestos y mejorar su flujo de caja y el resultado final.
Después de todo, la fuerza laboral autónoma, que hoy en día representa 55 millones de estadounidenses, o aproximadamente el 36 por ciento de la fuerza laboral estadounidense, está creciendo rápidamente. Sus clientes que trabajan por cuenta propia siempre están cabeza abajo con sus operaciones comerciales, pero es una buena práctica aprovechar las oportunidades para entrenarlos en algunos temas de impuestos fáciles de digerir.
A continuación hay varios consejos sobre impuestos que pueden beneficiar a sus clientes autónomos al entrar en el nuevo año fiscal:
General. Si trabajas por cuenta propia, eso significa que la cuenta atrás está en marcha para reducir tus ingresos netos de 2016 haciendo compras deducibles de impuestos relacionadas con tu trabajo. Esto incluye los gastos educativos, como tomar una clase o comprar materiales relacionados con la mejora de su negocio. También son deducibles las compras técnicas para negocios autogestionados, como computadoras, teléfonos móviles y servidores. Hasta $500,000 en equipos son elegibles para deducirse de sus impuestos, pero esa cantidad se reduce si pone en servicio más de $2 millones en activos nuevos durante un año.
Recuerde que una forma básica de reducir su factura de impuestos es acelerar los gastos y diferir los ingresos antes de fin de año.
Regalos para los socios comerciales. Los regalos de vacaciones para clientes, consumidores y otros socios comerciales califican como gastos comerciales deducibles. Sin embargo, hay una trampa: Un contribuyente puede deducir sólo 25 dólares anuales por regalos de negocios dados directa o indirectamente a una persona. Los artículos promocionales, como calendarios o bolígrafos, no cuentan para el límite de $25, si cada artículo cuesta $4 o menos, tiene el nombre del contribuyente impreso de forma clara y permanente en el regalo, y es uno de los varios artículos idénticos que se distribuyen ampliamente.
Planes de jubilación. Hay una variedad de planes de jubilación disponibles para las pequeñas empresas. Se pueden deducir las contribuciones hechas por el propietario para sí mismo y para los empleados. Además, las ganancias de las contribuciones crecen libres de impuestos hasta que el dinero es distribuido. En general, las contribuciones a estos planes de jubilación pueden hacerse hasta la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos. Por consiguiente, el propietario de la pequeña empresa puede invertir el dinero en un plan después de fin de año y todavía tomar una deducción en la declaración de impuestos de 2016. El propietario de la pequeña empresa también puede obtener un crédito fiscal equivalente al 50 por ciento de los primeros $1,000 incurridos en la puesta en marcha de un plan.
Deducciones Comúnmente Pasadas por Alto
Gastos deducibles. Se le permite deducir los gastos de la gestión de su negocio siempre y cuando los gastos sean ordinarios y necesarios. No puedes deducir gastos personales, de vida o familiares. Sin embargo, si tiene un artículo que se utiliza tanto para fines comerciales como personales, como un vehículo, asigna el gasto y deduce la parte correspondiente al negocio (excluyendo las millas de viaje).
Asegúrate de documentar los gastos y conservar los recibos. Los bienes deben ser depreciados, o deducidos, a lo largo de su vida útil si ésta se extiende más allá de un año. Ejemplos de ello son los automóviles, el equipo de oficina y la maquinaria.
Gastos de puesta en marcha : El gobierno anima a la gente a abrir un nuevo negocio permitiendo una cancelación de 5.000 dólares para gastos de puesta en marcha. Los gastos de inicio incluyen las cantidades pagadas ya sea para crear un comercio o negocio, o para investigar la creación o adquisición de un comercio o negocio. Los ejemplos incluyen la publicidad de la apertura de un negocio, la capacitación de los empleados y un estudio de mercado.
Uso comercial de la casa. Si utiliza parte de su casa de manera regular y exclusiva para realizar actividades administrativas o gerenciales para su negocio, puede reclamar una deducción por servicios públicos, alquiler, intereses de la hipoteca, depreciación y cuotas de limpieza en base a los metros cuadrados de su casa utilizados para su negocio.
Gastos de automóvil. Si viaja por negocios, incluso en distancias cortas, puede deducir el valor en dólares de las millas recorridas. Puede reclamar el gasto real incurrido o utilizar la tasa de kilometraje estándar prescrita por el IRS, que es de 54 centavos a partir de 2016. Las tasas de kilometraje permitidas por el IRS deben ser revisadas cada año porque pueden cambiar. Las tarifas de avión, autobús o tren relacionadas con el trabajo también pueden ser canceladas.
Las primas del seguro médico. Puedes deducir lo que pagas por el seguro médico para ti y tu familia, y no importa si lo detallas o cuál puede ser tu ingreso bruto ajustado. Aunque tenga en cuenta que no califica si es elegible para un seguro médico a través del trabajo de su cónyuge.
Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Si trabajas por cuenta propia y tienes que pagar el 15.3 por ciento completo del «impuesto de autoempleo» que cubre los impuestos del Seguro Social y el Medicare, puedes cancelar la mitad de lo que pagas. Y no tienes que detallar para calificar.
Envoltura
Con una economía cambiante, hay muchas personas nuevas en el mundo que trabajan por cuenta propia que entran en el mundo de los negocios todos los días, y esto crea nuevas oportunidades para que usted pueda hacer crecer su práctica proporcionando asesoramiento vital en materia de impuestos y negocios, así como servicios de cumplimiento fiscal y contable.