Microsoft Excel es una herramienta ideal para calcular el costo de los préstamos, pero ¿lo hace de la manera más eficiente? En este artículo, describiré cómo puede usar la función CUMIPMT para calcular los gastos de intereses de un préstamo, ya sea por un mes, un año, o la duración del préstamo – todo dentro de una sola celda de la hoja de trabajo. También te mostraré cómo añadir un programa de amortización a cualquier libro de trabajo con sólo un par de clics del ratón.
Antes de describir la función CUMIPMT, echemos un vistazo a la función PMT, que calcula la cantidad de pago de un préstamo. La PMT tiene 3 argumentos obligatorios y 2 opcionales:
tasa – La tasa de interés del préstamo expresada como una tasa mensual.
nper – La duración del préstamo en meses.
pv – La cantidad que se está pidiendo prestada, también denominada valor actual.
fv – Este argumento opcional permite especificar un valor futuro si se debe una cantidad global al final del préstamo. Omitir este argumento implica que el préstamo debe ser pagado hasta 0.
tipo – Este argumento opcional permite especificar si los pagos se realizan al principio de cada período, o puede omitirse el argumento para indicar que los pagos se realizan al final de cada período. También puede especificar 0 en esta posición para indicar explícitamente que los pagos se realizan al final de cada período.
Figura 1: La función PMT calcula el pago mensual de un préstamo.
Como se muestra en la figura 1, se requiere un pago mensual de 586,04 dólares durante 36 meses para devolver 20.000 dólares a una tasa de interés del 3,5%. La función PMT siempre devuelve una cantidad negativa porque Excel ve el pago como una salida. Omití los 2 argumentos opcionales, así que en este caso, la función PMT asume que el préstamo se paga a 0 y los pagos se hacen al final de cada período.
Construyes fórmulas usando CUMIPMT de manera similar a la PMT, pero en este caso, los 6 argumentos son necesarios:
tasa – La tasa de interés del préstamo expresada como una tasa mensual.
nper – La duración del préstamo en meses.
pv – La cantidad que se está pidiendo prestada, también denominada valor actual.
start_period – El mes de inicio a partir del cual se calculan los intereses del préstamo. Usa 1 para calcular los intereses desde el inicio del préstamo, o 13 para calcular los intereses sólo para el segundo año del préstamo.
end_period – El mes final a través del cual se calculan los intereses del préstamo. Usa el mismo valor que el argumento nper para calcular los intereses durante la vida del préstamo, o 24 para calcular los intereses sólo para el segundo año del préstamo.
tipo – Especifique 0 para indicar que los pagos se realizan al final del período, o 1 para los pagos realizados al comienzo del período.
Figura 2: La función CUMIPMT calcula el interés total para todo o parte de un préstamo.
Como se muestra en la figura 2, la función CUMIPMT muestra que pedir prestado 20.000 dólares al 3,5 por ciento durante 36 meses costará 1.097,50 dólares. Aunque no se muestra, el costo para el segundo año del préstamo es de $368.55. Para calcular el capital devuelto por una porción dada del préstamo, use CUMPRINC, que utiliza la misma secuencia de argumentos que CUMIPMT.
Como puede ver, es posible utilizar las funciones de la hoja de cálculo para calcular los intereses y el capital de todo o parte de un préstamo sin necesidad de elaborar un programa de amortización a gran escala. Sin embargo, cuando sea necesario, haga clic con el botón derecho del ratón en cualquier pestaña de la hoja de cálculo y luego elija Insertar, como se muestra en la figura 3. Haga clic en la pestaña Soluciones de la hoja de cálculo y luego haga doble clic en Plan de amortización.
Figura 3: Añadir una tabla de amortización a cualquier libro de trabajo con sólo cuatro clics.