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Cómo evitar los no archivadores habituales

A continuación, en nuestra serie de horribles e inquietantes historias de cómo las cosas pueden ir terriblemente mal con sus clientes, un escalofriante ejemplo de por qué debe asegurarse de que las declaraciones de impuestos de sus clientes realmente se presenten.

Un cliente, llamémosle Andrew Smith, vino a nuestra oficina poco después de que se mudara a Nuevo México desde Pennsylvania. De vuelta en Pennsylvania, había vendido su granja de 200 acres, dividida en varias parcelas, por un total de alrededor de 1 millón de dólares.

Cómo evitar los no archivadores habituales
Cómo evitar los no archivadores habituales

Dos parcelas de su tierra habían sido vendidas en contratos de bienes raíces. Afirmó que su declaración de impuestos del año anterior estaba escondida en alguna caja, o tal vez perdida en la mudanza. También dijo que nos la daría cuando la encontrara. Mirando hacia atrás, fue la primera de una serie de banderas rojas que ignoramos.

Recogimos sus documentos, que eran de la variedad de la caja de zapatos y de la lista manuscrita, y preparé su regreso. A petición suya, le dimos copias en papel de sus declaraciones de impuestos federales, de Nuevo México y de Pensilvania para que se las enviara por correo. Otra bandera roja, pero en ese entonces, muchos clientes de esa firma aún presentaban sus declaraciones en papel.

Andrew volvió durante los siguientes seis años, con más cajas de documentos y listas de ingresos y gastos. Como dos de sus parcelas de tierras de labranza de Pennsylvania habían sido vendidas en contratos de bienes raíces, aún tenía ingresos de fuente de Pennsylvania.

En Nuevo México, invirtió casi todo su dinero en más tierras, las cuales desarrolló y luego vendió en más contratos de bienes raíces. La preparación de sus declaraciones de impuestos fue siempre un proyecto bastante importante con todas las piezas móviles de su vida.

Andrew siempre pedía copias en papel de sus declaraciones de impuestos para presentarlas. Pagaba nuestras facturas sin quejarse y generalmente era agradable trabajar con él, incluso si sus datos eran un desafío para reunirlos.

Una pequeña bandera roja fue que nunca pagó ninguno de los impuestos estimados por los que le dimos vales. Tampoco parecía que estuviera pagando los impuestos de sus declaraciones de Nuevo México o Pensilvania.

Hmm…

Cuando entré a trabajar una mañana, nuestra recepcionista me alertó que un agente de ingresos del IRS estaba esperando en la sala de conferencias para reunirse conmigo y con el gerente de impuestos de nuestra firma. Desconcertados, saludamos al agente y le preguntamos qué podíamos hacer por ella.

“Vine a tu oficina hoy porque tienes un POA archivado para Andrew Smith”, dijo el agente.”No ha presentado una declaración de impuestos en 10 años y según nuestros cálculos, debe 254.000 dólares en impuestos, multas e intereses”.

Estábamos aturdidos. Siempre supusimos que envió por correo esas copias de sus declaraciones de impuestos. No teníamos idea de que sólo estaba preparando sus declaraciones de impuestos para mostrarlas a sus banqueros.

Se puso peor…

Resultó que Andrew había hecho esto antes. Varios años antes, vino a nuestra oficina y pidió un préstamo para pagar al IRS más de 100.000 dólares en impuestos por 10 años de impuestos pendientes.

El agente del IRS compartió con nosotros todos esos registros y nos dijo que nuestro siguiente paso era conseguirle esas declaraciones de impuestos que faltaban lo antes posible.

Cuando confrontamos a Andrew con sus problemas fiscales, entró en una incoherencia sobre los impuestos ilegales y la interferencia del gobierno. Sin embargo, cooperó con nosotros y conseguimos que todas las declaraciones de impuestos desaparecidas llegaran al agente en unas pocas semanas. También preparamos cuatro declaraciones escritas a mano y llenas de errores, que nos llegaron a través del abogado de Pennsylvania que lo representó la primera vez que no presentó declaraciones de impuestos en una década.

Con las declaraciones de impuestos ahora en el archivo, la cuenta de Andrew al IRS bajó a unos 100.000 dólares. Reconcilié los cálculos del IRS con los nuestros para asegurarme de que la responsabilidad era correcta, pero Andrew no tenía dinero en efectivo para pagar al IRS.

Esto fue en algún momento de 2009, así que la caída del mercado inmobiliario significó que no pudo encontrar compradores para su tierra. Y tuvo que recuperar parte de la tierra que había vendido cuando los compradores dejaron de hacer los pagos de sus contratos inmobiliarios. Con su dinero atado a las tierras no vendidas y poco flujo de efectivo, sus opciones eran (como puede adivinar) obtener una Oferta de Compromiso o dejar que el IRS incautara su propiedad.

El siguiente paso fue proporcionar al agente del IRS un formulario 433-A completado con todos sus ingresos, activos y pasivos. Andrew se negó a cooperar y no devolvió ninguna de nuestras llamadas.

La siguiente vez que oímos su nombre, fue a través de una de esas compañías de 1-800 “Get Tax Help Now” que se ven en la televisión nocturna. Parecía que los había contratado para terminar su caso con el IRS y había transferido su POA a esas personas.

Recibimos una llamada de ellos para ver si estaríamos dispuestos a echar un vistazo a su 433-A cuando lo terminaran para asegurarnos de que no se les escapara nada. Claro, dijimos que le echaremos un vistazo cuando lo terminen. Nunca supimos nada de la gente de 1-800 Get Tax Help, así que no tengo ni idea de si tuvieron mejor suerte sacando información de él.

A pesar de que habíamos cobrado un depósito por adelantado, todavía nos debía un par de miles por el trabajo que hicimos con el IRS. Otra bandera roja a la que deberíamos haber prestado atención: cualquiera que no esté dispuesto a pagar sus impuestos, podría no querer pagar todas sus otras facturas, como las nuestras.

Enviamos a nuestro abogado de cobranzas tras él, pero había subido las apuestas y se había esfumado. Apareció brevemente en nuestra oficina un día para pedir ayuda cuando su Seguridad Social estaba siendo embargada por el IRS. Hizo un trato con el IRS: si les conseguía su actual declaración de impuestos, le quitarían el embargo.

Estuve de acuerdo en ayudar, pero subrayé que antes de hacer cualquier trabajo, necesitaba pagarnos por adelantado para la declaración de impuestos, además del trabajo previo que todavía nos debía. Le presenté una factura de 5.000 dólares.

Salió furioso y nunca lo volví a ver. No tengo ni idea de qué fue de él, o si el IRS finalmente le confiscó su tierra como habían amenazado hacer.

Aquí hay algunas lecciones que aprendimos de la manera más difícil:

  • Siempre, siempre consigue una copia de la declaración del año anterior de los nuevos clientes.
  • Presente sus declaraciones por ellos si puede. O las archiva por correo electrónico, o las envía usted mismo.
  • Haga un seguimiento y sea persistente cuando parezca que un cliente no está pagando sus impuestos por completo.
  • Obtener el pago por adelantado para todos los casos de IRS con dólares significativos adjuntos.
  • ¡Nunca trabajes gratis!

Sintonicen la próxima semana para “The Tale of the Out of Control Controller”.