Warren Buffet, Bill Gates y muchos otros multimillonarios han demostrado su propensión a la filantropía al firmar la Promesa de Donación.Los que se unen a esta iniciativa prometen dedicar la mayoría de su riqueza a causas filantrópicas. Sin embargo, no es necesario ser multimillonario para suscribirse.Hay muchas personas que están bien y les gustaría hacer esto. Algunos de ellos pueden incluso ser sus clientes.
La planificación caritativa puede ser un gran paso para construir una relación sólida y a largo plazo con sus clientes.Tener una conversación con los clientes sobre sus esfuerzos caritativos va mucho más allá de una conversación sobre los beneficios fiscales de este tipo de planificación. No me malinterprete, sus clientes estarán muy agradecidos por su ayuda en la obtención de beneficios adicionales para ayudar a su causa, pero el verdadero valor residirá en su discusión sobre sus deseos.
Cuando hable con sus clientes sobre la planificación de la caridad, aprenderá mucho sobre ellos.En muchos casos, esta conversación le abrirá los ojos a sus valores más profundos.Es muy posible que aprenda cosas sobre su cliente que no conocía, incluso si ha tenido una larga relación con ellos.Conversaciones como estas te elevarán al estatus de consejero de confianza.
Los clientes de alto valor neto que buscan devolver, cumplir una misión filantrópica, proporcionar un legado y/o educar a la próxima generación sobre la importancia de ser caritativos son grandes candidatos para iniciar una discusión.Ya conoces su situación financiera, y ahora que eres consciente de su propensión a dar, hay muchas opciones para presentar.
Vamos a esbozar algunas de las estrategias más populares que pueden ser utilizadas por sus clientes para la planificación de la caridad:
1.Designación de beneficiarios en IRAs, Plan Calificado y Seguro de Vida: Esta es una manera fácil de nombrar una organización benéfica y proporcionarles fondos de sus activos.Esto permitirá que la organización benéfica de su cliente herede activos.Dependiendo de la situación familiar de su cliente, puede tener sentido nombrar a una organización benéfica como beneficiario contingente también.
2. Distribuciones caritativas calificadas: Esto funciona bien para los clientes que están en la etapa de tomar las Distribuciones Mínimas Requeridas de sus IRAs. Asumiendo que cumplan con ciertos obstáculos, pueden establecer una distribución caritativa calificada (QCD) donde la distribución es pagadera a la caridad.Esto le permitirá al cliente hacer una contribución caritativa mientras mantiene la distribución fuera de sus ingresos gravables.
3.Planificación de la inversión: Hay varias oportunidades, desde la perspectiva de la planificación, que podrían ayudar a las metas caritativas de sus clientes.Pueden buscar la posibilidad de donar acciones de baja base y muy apreciadas a una organización caritativa o a un fondo aconsejado por los donantes si buscan reequilibrar su cartera.En lugar de vender las acciones e incurrir en la gran ganancia de capital, al donarlas, eliminarían la ganancia de capital. Los fondos aconsejados por los donantes se han convertido en un instrumento sumamente popular que permite a los donantes obtener exenciones fiscales al tiempo que apoyan sus actividades de beneficencia e incluyen a la próxima generación en sus objetivos filantrópicos.
4. Planificación del patrimonio: Hay varias técnicas de planificación patrimonial que podrían utilizarse para que su cliente satisfaga sus objetivos filantrópicos y al mismo tiempo le proporcione beneficios.Es posible que pueda ayudarlos a crear un plan que no genere impuestos sobre el patrimonio haciendo una donación a una organización de beneficencia o a un fondo asesorado por un donante.
Establecer, mantener y profundizar las relaciones con los clientes es de lo que trata la profesión de contador público, y no hay mejor manera de hacerlo que ayudar a sus clientes a crear un legado que durará más allá de su vida.
Este artículo representa la opinión de Mitlin Financial Inc. No debe ser interpretado como que proporciona asesoramiento de inversión, legal y/o fiscal.
Artículos relacionados
¿Pueden los voluntarios deducir sus gastos?
10 maneras eficientes de impuestos que los clientes pueden dar a la caridad
Comenta este y otros asuntos en nuestro Foro Edufinanzas