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Cómo ayudar a los clientes a reducir el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Esta es la cuestión: Asegurarse de que los empleados reciben la cantidad correcta a tiempo es crucial para mantenerlos motivados. Y para los propietarios de pequeñas empresas, determinar exactamente cuánto dinero debe ser retenido para los impuestos estatales y federales sobre la renta, los beneficios y los impuestos sobre la nómina por su cuenta puede ser complicado.

Si su cliente entra en el mundo del trabajo por cuenta propia por primera vez, puede que no sea consciente de lo que cuestan sus impuestos sobre la nómina – y el impacto que tiene en su balance final. Un estudio reciente de FreshBooks encontró que 24 millones de americanos quieren dejar sus trabajos y ser auto-empleados, así que podría haber un aumento significativo en su nueva clientela de auto-empleados buscando su experiencia en esta área.

Cómo ayudar a los clientes a reducir el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
Cómo ayudar a los clientes a reducir el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Hay un número de estrategias que puede compartir con sus clientes para ayudarles a reducir sus impuestos de autoempleo. Aquí hay algunas consideraciones importantes para sus clientes mientras evalúan sus situaciones únicas para desarrollar un plan.

Empieza con lo básico: Estructura del negocio

¿Cómo está establecido el negocio de su cliente? La estructura del negocio puede afectar a los impuestos de los trabajadores autónomos. Si su cliente designa su compañía como una Corporación S, puede reducir los impuestos de autoempleo, así que es una conversación importante.

Además, la nueva Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA) de 2017 ha cambiado muchas de las reglas. Elegir la entidad comercial correcta es más importante que nunca porque esa decisión puede disminuir o aumentar los impuestos netos de su cliente. Es posible que quieran mirar el potencial del 20 por ciento de deducción por traspaso para los trabajadores autónomos, los propietarios únicos, las sociedades anónimas y las asociaciones para ver si deben reclamarla.

Veamos más de cerca las consideraciones de la nómina. Con una Corporación S, o una LLC que es gravada como una, su cliente puede dividir sus beneficios en dos tipos de pago: el salario como empleado y las distribuciones como accionista o propietario. Hágales saber que el beneficio clave aquí es que la Seguridad Social y los impuestos de Medicare se pagan sobre la parte del salario pero no sobre las distribuciones.

Para la mayoría de las empresas, sólo tiene sentido registrarse para el estado de S Corp si su cliente ahorrará en impuestos. ¿Pero cómo lo sabría el cliente? Para averiguarlo, primero ayúdeles a identificar un salario razonable para alguien con la descripción de su trabajo. Si queda algún beneficio después de pagarse a sí mismos, entonces es probable que valga la pena investigar la designación S Corp.Sin embargo, no pueden pagarse 10.000 dólares en salario y 80.000 dólares en distribuciones. El salario tiene que estar en línea con la tasa justa del mercado. Esto es monitoreado de cerca por el IRS, por lo que no vale la pena arriesgarse a una bandera roja.

Este es un gran momento para recalcar a sus clientes que cualquier dinero que retengan de los cheques de sus empleados para los impuestos de la nómina técnicamente pertenece al gobierno. Si no hacen sus pagos a tiempo, pueden enfrentarse a multas significativas o al cierre de su negocio.

Otra consideración importante para sus clientes es que el cambio de su estructura de negocios a una Corporación S o una LLC añadirá más obligaciones administrativas a su carga de trabajo. Una corporación “S” normalmente tiene más formalidades, incluyendo la adopción de los estatutos, la emisión de acciones, la celebración de reuniones iniciales y anuales de directores y accionistas y el mantenimiento de las actas de las reuniones con los registros corporativos. Muchas pequeñas empresas prefieren la LLC porque tiene menos requisitos de presentación de informes y es más fácil de administrar.

Revise las metas y objetivos de su cliente con ellos (¿habrá una adquisición o fusión en el futuro? ¿Cuáles son los totales de ingresos esperados?) para determinar qué tipo de entidad comercial se formará para su mejor beneficio.

¿Pueden reducir su beneficio neto reportado?

Es posible que su cliente no se dé cuenta de que su ganancia neta – sus ingresos brutos menos los gastos comerciales deducibles – se utiliza para calcular su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Reducir sus ganancias netas es realmente una estrategia clave para reducir sus impuestos de autoempleo.

Asegúrese de que su cliente incluya todos los gastos de negocios permitidos en su Agenda C – viajes de negocios, entretenimiento, factura de teléfono celular y alojamiento web, equipo de computación, deducción de la oficina en casa y más. El costo de las tarifas bancarias, los suministros de oficina y de limpieza y las comidas pueden sumarse rápidamente.

Si su cliente toma clases para obtener certificaciones en su campo o para mejorar sus conocimientos de negocios, normalmente puede amortizar esos costos. Lo mismo ocurre con cualquier costo de licencia o registro. Su cliente puede estar dejando dinero sobre la mesa si se olvida de hacer un seguimiento de estos gastos. Sin embargo, muchos clientes no se dan cuenta de que todos estos son gastos deducibles que pueden reducir su carga fiscal total.

Básicamente, usted quiere asegurarse de que su cliente esté al tanto de cualquier deducción única que pueda ser utilizada para sufragar su factura total de impuestos y mantiene registros de esos gastos, no importa cuán pequeños sean.

Por qué los precios de los clientes afectan a los impuestos

¿Su cliente está cobrando lo suficiente? Una de las formas más importantes de gestionar los impuestos de los trabajadores autónomos es asegurarse de que los precios y tarifas de su cliente reflejen todos sus costes, incluidos los impuestos que tienen que pagar.

Son responsables de pagar ellos mismos el impuesto de Medicare y la Seguridad Social y de cubrir el tiempo de vacaciones y otros tiempos libres para citas o asuntos familiares. ¿Son capaces de compensarse a sí mismos apropiadamente para cubrir estos costos más altos?

Los impuestos pueden ser confusos para sus clientes que son nuevos en el trabajo por cuenta propia, por lo que como su contador, usted juega un papel clave en el desarrollo de un plan para minimizar los impactos de los impuestos y cobrar lo suficiente para cubrir sus impuestos. Esto les ayudará a tener una idea clara de dónde están.

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