Saltar al contenido

Cómo añadir un nicho SALT a su práctica

Si eres un contador y has evitado anteriormente incluso pensar en el trabajo de los impuestos estatales y locales (SALT), es hora de subir a bordo.

El crecimiento del comercio electrónico y de las empresas multiestatales, así como la complejidad de las leyes tributarias estatales y locales, sigue alimentando el deseo de los contadores de añadir una práctica de SALT a su prestación de servicios.

Cómo añadir un nicho SALT a su práctica
Cómo añadir un nicho SALT a su práctica

Esto no es una sorpresa; casi todos los estados de EE.UU. tienen requisitos de impuestos de venta a nivel estatal y hay más de 7.000 tasas de impuestos en los libros. Añada a esto la realidad de que los impuestos atrasados, las multas y las penalizaciones suponen un gran riesgo para la mayoría de las empresas y es fácil ver por qué hay una demanda de un nicho SALT.

Determinando el ajuste de su cliente

Comprender el tipo de cliente que se beneficiará de su nicho SALT es crucial para el éxito de la expansión de sus servicios. Determinar que existe una demanda suficiente de servicios de nicho SALT asegurará el retorno de la inversión para tu formación o contratación para proporcionar este nicho.

¿Cuál de sus actuales clientes podría beneficiarse de los servicios SALT? Aunque las empresas locales pueden tener preguntas sobre las leyes fiscales de su estado de origen, es poco probable que tengan mucha demanda de asistencia.

La mejor perspectiva es el negocio que tiene múltiples ubicaciones estatales, que vende a otros estados a través del comercio electrónico, o que trata frecuentemente con vendedores y una cadena de suministro que cruza las líneas estatales. Si no tiene muchos clientes que entren en estas categorías, considere la posibilidad de desarrollar un enfoque para captar más negocios con necesidades SALT, incluyendo vendedores en línea, vendedores en el mercado o negocios con tratos en múltiples estados.

La venta en línea está experimentando un aumento dramático, por lo que hay amplias perspectivas para su empresa.

¿Servicios de cumplimiento o de consultoría?

Otra consideración clave para la prestación de servicios de SALT es determinar en qué tipo de servicios se debe especializar. Hay dos categorías principales de servicios SALT: cumplimiento y consultoría. Estas categorías difieren en el tipo de trabajo requerido y en la generación de ingresos.

El cumplimiento se relaciona con la adhesión a las leyes fiscales, y como la mayoría de las declaraciones de impuestos sobre las ventas deben prepararse con una periodicidad mensual o trimestral, los ingresos por estos servicios serán bastante constantes y previsibles. La mayoría de los servicios de cumplimiento se facturan sobre la base de “por devolución” y no de la tasa por hora. La información de cumplimiento a menudo llegará de una sola vez, antes de la fecha límite de presentación mensual del estado – probablemente el día 20 del mes.

Procesar un gran volumen en un corto período de tiempo podría ser un desafío para un equipo pequeño. Los servicios comunes de cumplimiento incluyen el registro de impuestos, el cálculo/cobro de los impuestos adeudados, la presentación de declaraciones para remitir los impuestos, la transmisión de los impuestos cobrados, el tratamiento de las notificaciones de los gobiernos estatales y la actualización de los cambios en la legislación sobre armas pequeñas y ligeras o las interpretaciones de los tribunales para garantizar el cumplimiento.

Los servicios de consultoría pueden fluctuar en precio y necesidad, y rara vez se repiten, creando así ingresos no recurrentes para su empresa. Sin embargo, esto no significa necesariamente que sus ingresos totales disminuyan; los honorarios de consultoría suelen ser más altos que los honorarios de los servicios de cumplimiento.

Los servicios de consultoría comunes incluyen:

  • determinación de nexos
  • definición del producto y su correspondiente tributación
  • defensa de la auditoría de impuestos de ventas
  • planificación financiera
  • diligencia debida
  • devolución o reducción de impuestos
  • determinaciones de divulgación
  • evaluaciones de riesgo

Desarrollar un peritaje en los Estados necesarios

Hacer preguntas sobre los esfuerzos actuales de cumplimiento de un cliente es una gran manera de iniciar la discusión sobre los servicios SALT. Prepárese para esta conversación conociendo bien las demandas de cumplimiento de los estados relevantes para su cliente o clientes.

Desarrollar una comprensión de cómo se diferencian y qué desafíos únicos plantean las diversas leyes, como proporcionar más datos de los clientes o exigir archivos digitales. Antes de su discusión SALT con sus clientes, pregunte sobre sus objetivos de crecimiento o expansión para que también pueda comentar los requisitos SALT de los estados en los que planean expandirse.

No olvides que algunas ciudades o condados pueden tener sus propios requisitos fiscales también. SALT va más allá de los impuestos sobre las ventas e incluye también impuestos de desempleo, nómina, pagos a proveedores, impuestos sobre la propiedad y más.

Conviértase en un experto en licencias de SALT

Una especialidad de SALT muy beneficiosa en la que hay que estar bien versado es en los requisitos de la licencia de SALT. Esto no sólo te ayudará a determinar clientes adicionales para tus servicios de nicho, sino que también es uno de los servicios SALT más demandados por las empresas en crecimiento.

Las empresas necesitan una licencia SALT para cada estado en el que tienen nexo. Solicitar una licencia SALT en un estado determinado es un delicado equilibrio entre el coste y la recompensa y debe hacerse con una cuidadosa consideración.

Las empresas no deberían solicitarlo demasiado pronto debido a las innecesarias tasas de presentación. Tan pronto como un negocio presenta una licencia SALT, requiere cumplimiento, incluso si el negocio no tiene realmente nexo. Los contables pueden guiar a las empresas para que presenten la solicitud una vez que tengan una cantidad “sustancial” de impuestos sobre las ventas. Si las ventas en el estado no son sustanciales, usted o su cliente pueden encontrarse perdiendo tiempo y dinero presentando declaraciones de $0. Si se presenta demasiado tarde, se corre el riesgo de que la empresa tenga que pagar impuestos atrasados y multas.

Desarrollar una experiencia en los requisitos de las licencias SALT de los estados relevantes para sus clientes le ayudará a guiarlos a través del proceso para que no incurran en cargos innecesarios, ni en multas y penalizaciones. Puede ofrecerse a solicitarlas o proporcionarles todos los requisitos y consideraciones.

Conviértase en un experto en la resolución de auditorías SALT

La segunda especialidad de SALT en la que se debe desarrollar una experiencia inmediata es la auditoría SALT. Los Estados están desarrollando métodos cada vez más sofisticados para identificar las empresas con nexos en su estado y para perseguir a los que deben pagar impuestos.

Como resultado, las auditorías SALT están aumentando y las empresas necesitan ayuda. La experiencia en auditorías SALT no sólo puede ayudar a sus clientes a resolver con éxito los problemas, sino que también puede ayudar a eliminar los posibles desencadenantes de las auditorías de impuestos sobre las ventas en el futuro.

La notificación de una auditoría puede ser sutil al principio, como una simple carta en el correo. Esto significa que muchas empresas no saben que están siendo auditadas en otro estado, y aún menos saben cómo manejar tales auditorías.

Una auditoría mal gestionada puede ser increíblemente costosa para una empresa, sobre todo si un poco de investigación y estudio puede ayudar a reducir la factura final. Los intereses y las penalizaciones suelen ser del 50 por ciento de la cantidad adeudada, lo que supone una importante tensión financiera para la mayoría de las pequeñas y medianas empresas.

Si una empresa debe cantidades sustanciales de impuestos atrasados, a menudo puede negociar la cantidad total o las condiciones de pago para su cliente mediante un Acuerdo de Divulgación Voluntaria para reducir la tensión financiera.

Considere sus opciones

Como puedes ver, hay algunas complejidades en una práctica de SALT comparada con tener un nicho en una cierta industria o en muchos otros servicios de contabilidad e impuestos. Sin embargo, las recompensas son ricas, y si eres el asesor de confianza de tus clientes, a menudo puedes venderles servicios sin demasiados obstáculos. Buena suerte!