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Casado, y comprobando la retención

Nuestro contribuyente de impuestos de larga data Julian Block recibe regularmente comentarios sobre sus publicaciones, así como una multitud de correos electrónicos de otros profesionales. Aquí ha compilado una lista de preguntas y respuestas sobre muchos de los últimos temas relacionados con los impuestos de otros profesionales y dueños de negocios.

Esperamos que lo encuentren informativo y, como siempre, siéntanse libres de añadir sus propios comentarios y preguntas a esto también. Estas preguntas han sido editadas y condensadas para mayor claridad y brevedad.

Casado, y comprobando la retención
Casado, y comprobando la retención

Pregunta . Las principales fuentes de ingresos de mi marido y de mí son nuestros salarios. Acabo de empezar un nuevo trabajo que paga mucho más. ¿Cómo afecta eso a nuestros impuestos?

Respuesta. Las parejas necesitan comprobar la retención de sus cheques de pago cuando la esposa (o el esposo) comienza a recibir más ingresos. Muchas parejas descubren tarde en el momento de la declaración que la tasa de impuestos federales para el primer dólar de las ganancias de ella es la tasa para el último dólar de las ganancias de él. Por lo tanto, si su marido cae en un 30 por ciento de la escala federal y estatal, usted también.

Para evitar una sorpresa costosa, usted y su esposo deben asegurarse de que se retengan suficientes impuestos para cubrir la cuenta de sus ingresos combinados. Ambos pueden necesitar presentar nuevos formularios W-4 a sus empleadores.

Incluso cuando los salarios se mantienen iguales, debe revisar regularmente el número de exenciones de retención que reclama a la luz de las circunstancias cambiantes que pueden generar grandes cambios de un año a otro en su responsabilidad fiscal – por ejemplo, matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo, compra de una casa y ganancias o pérdidas de inversiones.

Q . Nuestro divorcio no se hizo definitivo hasta diciembre del año pasado. ¿Todavía podemos presentar una demanda conjunta?

A . No. Las reglas del IRS le prohíben presentar una declaración conjunta a menos que estuviera casado a partir del 31 de diciembre.

Q . Mi esposa se niega rotundamente a firmar nuestra declaración conjunta de impuestos, sólo porque nuestro matrimonio se está yendo al garete. ¿Qué puedo hacer?

A . Nada. Una declaración conjunta debe ser firmada por ambos cónyuges, aunque sólo uno tenga ingresos. Dado que su esposa no está dispuesta a firmar, cada uno debe presentar una declaración por separado si alguno de los dos tiene ingresos superiores a una cantidad determinada (la misma que la cantidad de su exención personal). La cantidad está indexada, lo que significa que se revisa anualmente para reflejar la inflación – 4.050 dólares para 2017.

Q . Se paga para que yo presente una solicitud conjunta. Pero no quiero revelar mis ingresos a mi esposa. Supongamos que le hago firmar una declaración en blanco y luego relleno las cifras.

A . No te molestes. Ella tiene derecho a una copia de la declaración de Hacienda.

Q . Para ahorrar en mis impuestos, planeo presentar por separado y reclamar todas nuestras deducciones detalladas. ¿Puede mi esposo presentar la declaración usando la deducción estándar disponible para alguien que no la detalla?

A . El IRS averiguó qué hacer al respecto hace mucho tiempo. Ambos cónyuges deben usar el mismo método de manejo de las deducciones. Si usted hace un desglose, él también debe hacerlo.

Q . Debido a problemas maritales, mi marido y yo presentamos declaraciones separadas para 2015. Ahora que nos hemos reconciliado, ¿podemos cambiar a una declaración conjunta para ese año?

A . Sí, siempre que lo haga presentando una declaración enmendada dentro de los tres años siguientes a la fecha límite de presentación (sin incluir ninguna prórroga) de su declaración. Haga el recálculo en el formulario del IRS 1040X (Declaración de impuestos sobre la renta individual de EE.UU. enmendada), disponible en irs.gov.

Recuerde que cambiar una declaración federal también puede requerir enmendar una declaración estatal. En ese caso, presente la versión de su estado del formulario 1040X.

No se puede hacer lo contrario, es decir, si se presentan conjuntamente, no se puede cambiar a declaraciones separadas una vez que haya pasado el plazo de presentación del 15 de abril (para la mayoría de las personas). Esa elección es vinculante para usted.

Artículos adicionales .Un recordatorio para los contadores que agradecerían consejos sobre cómo alertar a los clientes de las tácticas que recortan los impuestos para este año e incluso dan una ventaja para el próximo: Profundizar en el archivo de mis artículos (más de 225 y contando).