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Ayudar a los clientes a proteger lo que tienen

Por Liz Gold

Robert Keebler CPA, MST, AEP, trabaja con clientes que tienen un valor neto de 5 millones de dólares a más de 100 millones de dólares. Muchos tienen situaciones financieras complejas, y todos quieren proteger lo que tienen.

Ayudar a los clientes a proteger lo que tienen
Ayudar a los clientes a proteger lo que tienen

Keebler, que es socio de Keebler & Associates, LLP, una firma boutique de asesoría fiscal y contadores públicos ubicada en Green Bay, Wisconsin, proporciona transferencia de patrimonio familiar y planificación de impuestos sobre el patrimonio, así como planificación de distribución de la jubilación. Pero aunque la firma no ofrece ningún producto de protección de activos, sí ayuda a guiar a los clientes en el proceso de protección.

“La filosofía es reducir el riesgo antes de tener un problema”, dijo Keebler. “Queremos tener clientes con la cantidad correcta de seguro, y luego queremos compartimentar aún más los intereses comerciales, así que si tuvieras diez empresas de fabricación diferentes, querríamos que todas estuvieran en entidades separadas en lugar de todas en una sola entidad”.

El objetivo de la protección de activos es mantener a raya a los acreedores y depredadores y, para Keebler, muchos indicadores de cómo proceder surgen a través del proceso de planificación fiscal y de patrimonio.

“Para muchos médicos, arquitectos y abogados que vienen a vernos, hay áreas en las que necesitan reducir su riesgo”, dijo. “A veces se trata de conseguir dólares para los planes de pensiones, a veces puede ser la forma en que las conversiones de cuentas IRA Roth pueden reducir la exposición a los acreedores, otras veces pueden ser los fideicomisos de protección de activos nacionales en Nevada, Delaware, Alaska o Dakota del Sur. [Pero] casi cualquier protección de activos está cargada de consecuencias fiscales”.

Los fideicomisos nacionales de protección de activos son fideicomisos autoestablecidos promulgados en las jurisdicciones nacionales, que han promulgado la legislación necesaria.

“En la mayoría de los estados, si creas un fideicomiso en el que eres el beneficiario del mismo no estás protegido de las reclamaciones de tus acreedores”, dijo Keebler. “Pero lo que está muy claro es que si tú, por ejemplo, eres residente de Alaska y creas un fideicomiso de protección de activos en Alaska tendrás protección contra los reclamos de tus acreedores, siempre y cuando cumplas con la ley de prescripción”.

Keebler dijo que es su trabajo evaluar dónde están sus clientes financieramente, obtener un balance sólido y luego trabajar en colaboración con sus abogados en los pasos a seguir desde el punto de vista de la protección de activos.

La mayoría de sus clientes se enfrentan a tres problemas principales: la eliminación o reducción del riesgo empresarial, la colocación de activos para reducir las demandas por negligencia y otros acreedores, y los fideicomisos prenupciales y de protección de activos para la planificación prematrimonial.

“El núcleo para la mayoría de estas personas es la planificación fiscal”, dijo. “Si alguien viniera a nosotros y nos dijera que no queremos hacer ninguna planificación de impuestos, sólo planificación de protección de activos, probablemente haría un buen balance, les conseguiría un buen abogado de protección de activos, y dejaría que el abogado tomara la iniciativa. Trabajaremos con ellos para asegurarnos de que entiendan todas las implicaciones fiscales de mover sus activos.”

Los temas varían para los clientes, y también las opciones dependiendo de su ubicación. Una de ellas, por ejemplo, es evaluar la creación de un fideicomiso nacional de protección de activos, lo que plantea la cuestión de cómo informar a efectos del impuesto sobre las donaciones y el impuesto sobre la renta. Señaló el estado de Texas, donde los médicos se están convirtiendo al IRA Roth porque pueden usar fondos externos para pagar los impuestos de la conversión Roth.

“Son fondos que normalmente estarían sujetos a las reclamaciones de sus acreedores y los dólares del IRA Roth están exentos de las reclamaciones de sus acreedores”, dijo.

¿El concepto erróneo más común en la protección de activos según Keebler? Que puedes mover los activos después de que se establezca un pasivo o se produzca un pasivo potencial, y no puedes.

“Si una persona se ve involucrada en un terrible accidente de tráfico en el que claramente va a haber algunas responsabilidades, en ese momento, mover la propiedad va a ser lo que se llama un traspaso fraudulento. Mi trabajo al hacer el impuesto sobre la renta y la planificación financiera es animarles a trabajar con su abogado para establecer una sólida planificación de protección de activos”.

Esto debe hacerse siempre de manera oportuna, ya que la planificación hecha demasiado tarde puede ser, bueno, demasiado tarde y se considera fraudulenta.

Aunque el abogado suele facilitar este proceso, el papel del contador se está expandiendo como lo permite la ley de impuestos, dijo Keebler, señalando a las LLCs de una sola persona como ejemplo.

“Así que para la persona con diez edificios de apartamentos, no hay ninguna buena razón por la que diez edificios de apartamentos no se puedan mantener en diez diferentes LLCs – y está bien dentro de la provincia del contador animar a un cliente a hablar con su abogado sobre ello. Estamos haciendo el impuesto sobre la renta, la planificación financiera y la planificación de la sucesión, pero no se puede hacer esas cosas e ignorar totalmente el lado de la protección de los activos.”

A la luz de la actual cultura económica y de litigios, más y más clientes han venido a Keebler para elaborar una estrategia de protección de activos.

“Todo el mundo tiene un amigo que ha sido eliminado en esta economía”, dijo. “Los clientes están echando una mirada dura”.

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Liz Gold es la propietaria de Rhino Girl Media, que ofrece servicios de redacción y edición a empresas de todos los tamaños. Periodista publicada durante dieciséis años, Liz escribe sobre negocios y cultura. Puede ser contactada en [email protegido].