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Aprovechar el seguro de vida para dejar un legado de por vida

Por JoAnna Dossman, consultora de planificación de anualidades y seguros, 1 st Global

Los americanos son caritativos por naturaleza. Desde organizaciones religiosas hasta universidades, pasando por grupos políticos y fundaciones globales, los estadounidenses donaron casi 300.000 millones de dólares en 2011, según el informe anual Giving USA 2012. Si bien muchos estadounidenses hacen donaciones mensuales o anuales, pocos tienen un plan integral para dejar un legado de por vida de sus esfuerzos filantrópicos. Al ayudar a los clientes a aprovechar las capacidades de los seguros de vida, los asesores financieros, los contadores públicos y otros profesionales de la gestión de patrimonios pueden aumentar significativamente el impacto de su caridad.

Aprovechar el seguro de vida para dejar un legado de por vida

Donaciones maximizadas

Imagina este escenario: John es un hombre de 45 años que contribuye con 5.000 dólares anuales a su iglesia. Si John contribuye con esta cantidad en los próximos 20 años, su donación caritativa total sería de 100.000 dólares. Sin embargo, si Juan contribuye a una póliza de seguro de vida con una prima anual de 5.000 dólares durante los mismos 20 años, su donación total podría alcanzar más de 500.000 dólares. Esta podría ser la diferencia entre financiar la compra de nuevos libros de texto para la escuela de la iglesia y la construcción de una nueva biblioteca.

¿Cómo es posible? La ley de impuestos actual permite a cada individuo dar hasta 13.000 dólares al año sin pagar el impuesto de donación, llamado donación de exclusión anual. Al usar un fideicomiso de seguro de vida irrevocable (ILIT) para comprar un seguro de vida con estos regalos, el beneficio de la muerte se deja dentro del fideicomiso y permanece libre de impuestos sobre la propiedad y los ingresos. El ILIT puede entonces distribuir las ganancias a los individuos, organizaciones benéficas u organizaciones de la elección de su cliente – más importante aún, de la manera que él o ella elija.

También puede ayudar a los clientes a alcanzar sus objetivos caritativos a través de dos tipos de fideicomisos caritativos: fideicomisos caritativos de remanente y fideicomisos caritativos de plomo. Los fideicomisos benéficos restantes son estructuras irrevocables establecidas por un donante para proporcionar una corriente de ingresos al beneficiario de los ingresos, mientras que la fundación pública benéfica o privada recibe el valor restante cuando el fideicomiso termina. Los fideicomisos principales de beneficencia realizan pagos, ya sea de una cantidad fija (fideicomiso principal de anualidades de beneficencia) o de un porcentaje del capital del fideicomiso (fideicomiso principal de beneficencia) a la beneficencia durante su período de vigencia. Al final del período de vigencia del fideicomiso, el resto puede volver al donante o a los herederos nombrados por el donante.

Recuerda las deducciones de impuestos

Además de ayudar a los clientes a aprovechar sus regalos para sus organizaciones benéficas favoritas, también puede aumentar sus deducciones fiscales por esas donaciones.

El primer paso para que sus clientes saquen el máximo provecho de sus contribuciones benéficas es que elijan una organización benéfica, una organización o un esfuerzo que les gustaría apoyar. Hágale saber a sus clientes que no todas las organizaciones benéficas son iguales en cuanto a las deducciones de impuestos. En un artículo publicado esta primavera, CharityNavigator.com señala que algunas organizaciones sin fines de lucro 501(c)(4), como Disabled Veterans of America y la National Rifle Association, pueden gastar porciones significativas de sus presupuestos en esfuerzos de cabildeo, por lo que no todas las donaciones que se les hacen son deducibles de impuestos. Investigue el estado de los impuestos de las organizaciones benéficas en sitios web como el Better Business Bureau para asegurarse de que la donación que su cliente quiere hacer será deducible de impuestos. El sitio de la BBB también da información sobre cuánto de cada donación va a ayudar a la gente o a la causa en cuestión, y cuánto va a los costos administrativos y de eventos. Esta es una información valiosa para sus clientes cuando decidan entre múltiples organizaciones benéficas a las que apoyar.

Muchos de sus clientes no tendrán idea de que pueden maximizar el impacto de sus contribuciones caritativas aprovechando los seguros de vida, o que algunas donaciones no son deducibles de impuestos. Saca el tema durante tu próxima reunión de revisión de clientes programada. Sus clientes apreciarán la información y su confianza en su consejo se profundizará, creando una relación cliente-asesor más fuerte.

1st Global Capital Corp. es miembro de FINRA y SIPC y tiene su sede en 8150 N. Central Expressway, Suite 500 en Dallas, Texas 75206; (214) 265-1201. Se puede obtener información adicional sobre 1st Global por Internet en www.1stGlobal.com .

1st Global fue fundada por contadores públicos en la creencia de que las empresas de contabilidad, impuestos y planificación patrimonial están excepcionalmente capacitadas para proporcionar servicios integrales de administración de patrimonio a sus clientes. Cada firma afiliada recibe educación, tecnología, un marco de construcción de negocios y soluciones para los clientes que hacen que estas firmas sean líderes en sus profesiones a través de relaciones profesionales dedicadas a los clientes construidas en torno a la gestión del patrimonio.