Por Nick Fiore
Los preparadores de declaraciones de impuestos deben alertar a sus clientes sobre los estafadores de impuestos que podrían engañarlos o persuadirlos para que presenten reclamaciones falsas de créditos o reembolsos de impuestos. Según el IRS, ha habido un aumento en las estafas relacionadas con las declaraciones de impuestos que involucran a contribuyentes desprevenidos que normalmente ni siquiera están obligados a presentar declaraciones. Se está animando a estos contribuyentes a reclamar créditos fiscales, reembolsos o rebajas a los que no tienen derecho. Los del sur y el medio oeste han sido el blanco de muchas estafas recientes.
Algunos estafadores cobran a los contribuyentes desprevenidos por el asesoramiento sobre cómo presentar reclamaciones falsas, mientras que otros cobran cantidades irrazonables para preparar declaraciones legítimas que podrían haber sido preparadas gratuitamente por el IRS u otros programas legítimos de asistencia fiscal. El robo de identidad también puede tener lugar.
Los preparadores deben advertir a sus clientes de:
- Solicitudes ficticias de reembolso o rebaja basadas en beneficios de la Seguridad Social excedentes o retenidos.
- Se afirma que el formulario 1080 del Tesoro puede utilizarse para transferir fondos de la Administración de la Seguridad Social al IRS, lo que resulta en un pago del IRS.
- Servicios fiscales con fines de lucro poco familiares que se asocian con las iglesias locales.
- Volantes y folletos caseros que indican que se pueden obtener créditos o reembolsos sin prueba de elegibilidad.
- Ofertas de «dinero gratis» donde no se requiere documentación.
- Preparadores que prometen reembolsos por «bajos ingresos… sin documentos de declaración de impuestos».
- Reclama que pueden solicitar el Programa de Crédito de Recuperación Económica vencido o el Crédito de Reembolso de Recuperación.
- Consejo para reclamar el Crédito por Ingresos de Trabajo basado en informes exagerados de ingresos de trabajo por cuenta propia.
Los estafadores a veces usan reembolsos o rebajas inexistentes del Seguro Social para atraer a la gente a sus estafas. En otras situaciones, las devoluciones fraudulentas son el resultado de promotores sin escrúpulos que utilizan información ficticia o inflada en las devoluciones de los contribuyentes que tienen derecho a recibir créditos fiscales.
En las iglesias comunitarias de todo el país han aparecido volantes y anuncios de dinero gratis del IRS, que sugieren que el contribuyente puede presentar su declaración con poca o ninguna documentación. Los promotores se dirigen a las congregaciones de las iglesias, explotando sus buenas intenciones y credibilidad. Estos esquemas a menudo se difunden de boca en boca entre personas desprevenidas y bien intencionadas que oyen hablar de tales «oportunidades» y se lo dicen a otros.
Los estafadores a menudo se aprovechan de las personas de bajos ingresos y de los ancianos. En última instancia, los contribuyentes descubren que sus reclamaciones han sido rechazadas, o que el reembolso que reciben apenas supera la cantidad que pagaron al preparador. Mientras tanto, tanto su dinero como los estafadores han desaparecido.
Además, sus clientes deben tener cuidado con los que:
- Afirman que pueden ocultar sus ingresos en bancos extranjeros, cuentas de corretaje o mediante el uso de tarjetas de débito o crédito extranjeras.
- Engañarles para que revelen su información personal o financiera por teléfono, fax o en línea (phishing). El phishing puede tener lugar a través del correo electrónico, los tweets y los sitios web falsos. Nota: El IRS nunca inicia un contacto por correo electrónico no solicitado con los contribuyentes sobre sus asuntos de impuestos.
- Dígales que falsifiquen la cantidad que planean deducir por donaciones caritativas.
- Anímelos a hacer reclamos irrazonables y extravagantes para evitar el pago de los impuestos que deben.
- Aconséjeles que transfieran los activos apreciados a un valor inferior al valor justo de mercado a los organismos de inversión colectiva, o a las empresas propiedad de sus organismos de inversión colectiva, a fin de eludir los límites de las aportaciones anuales.
- Instarles a que transfieran indebidamente activos a fideicomisos para evitar la obligación de pagar el impuesto sobre la renta o para ocultar activos a los acreedores (incluido el IRS).
- Presentar reclamaciones de crédito fiscal que sean excesivas o irrazonables.
Las personas desprevenidas son las que más probablemente se dejen engañar por las estafas, por lo que tanto los contribuyentes como los que ayudan a otros a preparar las devoluciones, deben tener cuidado con las reclamaciones extraordinarias que se les hacen.
Quienes tengan preguntas sobre los programas o créditos fiscales legítimos deben ir al sitio web del IRS , llamar al teléfono gratuito del IRS 800-829-1040 o visitar un Centro de Asistencia al Contribuyente del IRS local. Para preguntas e información precisa sobre reembolsos, créditos y beneficios de otras agencias federales, los contribuyentes y los preparadores de impuestos deben comunicarse directamente con la agencia pertinente.