Saltar al contenido

Actualizaciones del IRS W-4, Calculadora utilizada para calcular la retención

Como se prometió, el IRS anunció el 28 de febrero que ha entregado una nueva versión del formulario W-4 para la retención de impuestos de los cheques de pago, que refleja los cambios en la nueva Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA).

El organismo también ha actualizado la calculadora utilizada para calcular la retención (IR-2018-36, 2/28/18). La "fija" viene después de las tablas de retención revisadas emitidas a principios de este año.

Actualizaciones del IRS W-4, Calculadora utilizada para calcular la retención
Actualizaciones del IRS W-4, Calculadora utilizada para calcular la retención

Con estas nuevas herramientas a su disposición, sus clientes pueden evitar retener demasiado o muy poco impuesto para el año fiscal 2018.

"Después de los grandes cambios en la ley de impuestos, el IRS anima a los empleados a comprobar sus cheques de pago para ayudar a asegurar que tienen la cantidad correcta de impuestos retenidos para su situación personal,"dijo el comisionado interino del IRS David Kautter, que ha intervenido temporalmente para sustituir a John Koskinen. En febrero, el Presidente Trump nombró al abogado de Beverly Hills Charles Rettig para dirigir la agencia.

La TCJA incluye una revisión masiva del código tributario de las personas, que incluye la reducción de los tipos impositivos, la duplicación de la deducción estándar, la derogación o modificación de ciertas deducciones detalladas, la eliminación de las exenciones personales y la incorporación de varias otras disposiciones que pueden repercutir en la retención. El IRS ha tardado un par de meses en clasificar todos los cambios.

Como primer paso, el IRS publicó nuevas tablas de retención en enero. Estas tablas están diseñadas para producir la cantidad correcta de retención de impuestos en situaciones fiscales simplificadas. Por ejemplo, un único declarante sin dependientes que reclamó la deducción estándar en el pasado podría no tener que hacer nada más. Pero algunos clientes pueden tener que ajustar sus W-4 en el archivo para evitar la sobre o sub-retención.

Específicamente, el IRS dice que los siguientes grupos deben realizar un chequeo de las retenciones ahora que el Formulario W-4 ha sido revisado:

  • Familias con dos ingresos.
  • Personas con dos o más trabajos al mismo tiempo o que sólo trabajan durante una parte del año.
  • Las personas con hijos que reclaman créditos como el Crédito Fiscal por Hijos (CTC).
  • Personas que detallaron las deducciones en 2017.
  • Personas con altos ingresos y declaraciones de impuestos más complejas.

La forma más fácil para los clientes de manejar la situación es usar la calculadora de retención actualizada en www.irs.gov/individuals/irs-withholding-calculator. Sólo debería llevar unos minutos.

Para asegurar la exactitud, el IRS ha proporcionado los siguientes siete consejos en su nuevo comunicado de prensa:

  1. Reúne tu más reciente recibo de sueldo del trabajo. Asegúrate de que refleje la cantidad de impuesto federal sobre la renta que has retenido hasta ahora en 2018.
  2. Tenga a mano una copia de su declaración de impuestos del 2017. La información de esa declaración puede ayudarle a estimar los ingresos y otros artículos para el 2018. Sin embargo, tenga en cuenta que la TCJA hizo cambios significativos en las deducciones detalladas.
  3. Tenga en cuenta que los resultados de la calculadora de retención sólo son tan precisos como la información introducida. Si sus circunstancias cambian durante el año, haga otro cálculo para asegurarse de que su retención sigue siendo correcta.
  4. La calculadora de retención no solicita información de identificación personal como su nombre, número de seguro social, dirección o números de cuenta bancaria. El IRS tampoco guarda o registra la información introducida en la calculadora. Tenga cuidado con las estafas fiscales relacionadas con estos asuntos.
  5. Utilice los resultados de la calculadora de retención para determinar si debe completar un nuevo Formulario W-4 y, en caso afirmativo, qué información debe poner en él. No tiene que completar las hojas de trabajo que acompañan al Formulario W-4 si se utiliza la calculadora.
  6. Por lo general, cuanto menos permisos de retención se introduzcan en el Formulario W-4, mayor será la retención de impuestos. Ingresar "0" o "1" en la Línea 5 del W-4 significa que se retendrán más impuestos. Introducir un número mayor significa menos retención de impuestos, lo que resulta en un menor reembolso de impuestos o una posible factura o penalización fiscal.
  7. Si rellena un nuevo formulario W-4, preséntelo a su empleador lo antes posible. Con la retención que se produce a lo largo del año, es mejor dar este paso pronto.Pase esta valiosa información a sus clientes. Si es necesario, puede proporcionar la orientación necesaria.