Siendo estos los tiempos difíciles que son, los amigos o parientes que están atados por los fondos pueden tratar de aprovechar sus líneas de crédito en el Banco de Usted. Antes de repartir los dólares, haga el papeleo necesario para establecer que las transacciones son realmente préstamos.
Asegúrese de que los deudores firmen acuerdos o notas que estipulen las cantidades adelantadas y las disposiciones de reembolso, así como el momento en que deben realizar el pago de los intereses. Cobre un tipo de interés realista, por ejemplo, lo que ganaría su dinero en una cuenta de ahorros si no estuviera en préstamo.
A la hora del formulario 1040, se le recompensará por su previsión: Los préstamos que luego se vuelven inútiles son deducibles según las reglas de las pérdidas de capital a corto plazo. ¿Y si les das la mano y te saltas el papeleo? Espere que los escépticos recaudadores de impuestos tiren a la basura los â??préstamosâ? que realmente eran regalos no deducibles.
Aquí hay tres oportunidades más de ahorro de impuestos para las familias.
Cambio en los ingresos por inversiones. Las tasas de impuestos para ganancias de capital y dividendos son cero por ciento para individuos que están en los tramos más bajos del impuesto sobre la renta del 10 y 15 por ciento â para el año 2015, ingresos gravables por debajo de $74,900 para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas, $37,450 para individuos solteros y parejas casadas que presentan declaraciones separadas, y $50,200 para jefes de familia.
Las donaciones de activos que generan ingresos son sólo una de las estrategias de división de ingresos que permiten dividir los ingresos entre varios individuos. Cuando el tiempo del formulario 1040 se extiende, el resultado es que la familia como unidad pierde menos por los impuestos.
Otro beneficio de las transferencias de propiedad es que reducen el valor de los activos sujetos a posibles impuestos sobre el patrimonio en caso de fallecimiento. Pero como parte de su planificación, los donantes deben considerar los impuestos sobre las donaciones cuando hagan transferencias considerables de activos de por vida. O en lugar de regalos de por vida, ¿deberían los activos pasar a través de sus herencias a sus herederos? Los bienes legados se incrementan en base a su costo original hasta su valor a la fecha de la muerte, lo que significa que los herederos están sujetos a impuestos sobre las ganancias de capital sólo en la apreciación posterior a la muerte.
Por supuesto, ni los padres ni ningún otro benefactor deben regalar los bienes que han perdido valor desde su compra. Al hacerlo, pierden las deducciones por pérdidas. En su lugar, deben vender la propiedad y reclamar las pérdidas de impuestos que se compensan con los ingresos gravados con sus tasas más altas. Entonces pueden donar el producto de las ventas.
Pensión alimenticia. Los individuos que hacen pagos de pensión alimenticia pueden reclamarlos en el frente del formulario 1040 â de la misma manera que reclaman cancelaciones por cosas como gastos de mudanza relacionados con el trabajo y dinero movido a IRAs y otros planes de retiro de impuestos diferidos. Pero no hay deducción adicional de la pensión alimenticia para un ex-marido generoso que voluntariamente hace pagos a su ex-esposa en exceso del límite establecido por el decreto de divorcio. Su recompensa será en cualquier tipo de vida que esté por venir, no el 15 de abril.
Ganancia de pagar a tus hijos. ¿Pueden sus hijos ayudar con algunas de las tareas relacionadas con el negocio de su familia? Entonces una forma inteligente de cuidar sus asignaciones o de gastar dinero â?» a expensas del IRS â?» es pagarles un salario por el trabajo que hacen en nombre del negocio. Esta es una forma perfectamente legal de mantener los ingresos en la familia, mientras que algunos se desplazan de su categoría superior a la inferior. Para que este gasto del negocio resista el escrutinio del IRS, sus hijos deben realmente prestar servicios y usted debe pagarles salarios razonables .
Otro descanso es que evitas los impuestos de la Seguridad Social sobre los salarios que pagas a tus hijos menores de 18 años. Para calificar para la exención, usted debe operar como un propietario único, es decir, el único propietario de un negocio a tiempo completo o parcial que no está formado como una corporación o sociedad, o hacer negocios como una sociedad de marido y mujer. En otras palabras: No hay exención para un negocio familiar que esté incorporado o una sociedad con un socio que no sea el cónyuge.
Las amortizaciones de los salarios pagados a los niños y los desembolsos para computadoras y otros gastos de negocios permiten a los trabajadores autónomos ahorrar más que sólo impuestos sobre la renta, también reducen los impuestos de los trabajadores autónomos.