¿Qué porcentaje de sus clientes son propietarios únicos, miembros de LLC y propietarios de corporaciones S? Apostaría que ese número ha crecido recientemente. Después de todo, uno de cada tres americanos es actualmente autónomo.
El hecho es que para el año 2020, se espera que la fuerza de trabajo independiente crezca hasta alcanzar el 40 por ciento de la fuerza de trabajo. Como tal, muchos clientes autónomos estarán lidiando con el Anexo C, los formularios 1065 o 1120S, y varios otros documentos de impuestos por primera vez.

Probablemente intentaron un enfoque de «hágalo usted mismo» pero se les acabó el tiempo o la paciencia. Llaman a tu puerta porque quieren ayuda profesional – y porque les aterroriza una gran y peluda factura de impuestos o un aviso de auditoría del IRS.
A continuación, cuatro consejos para abrazar esta nueva ola de clientes autónomos.
1. Enfoque en los gastos comerciales deducibles
La mayoría de los profesionales autónomos conocen el concepto de renta imponible (ingresos menos gastos comerciales deducibles). Si puedes detectar deducciones creíbles, ayudarás a tus clientes a hacer una mella en la renta imponible y a poner en marcha estrategias fiscales para el año siguiente.
Hay cientos de posibles deducciones disponibles para los profesionales autónomos, pero hay dos categorías que merecen su máxima atención:
Deducciones más comunes
- Costo de la vivienda usada exclusivamente para la oficina en casa (incluyendo alquiler o hipoteca, mejoras como una nueva capa de pintura o un nuevo escritorio, y los servicios públicos pertinentes)
- Viajes y alojamiento si están relacionados con la asistencia a una conferencia o reunión con un cliente (incluye pasaje aéreo, autobús u otra tarifa de transporte público, taxis, alquiler de coches y kilometraje para su propio coche)
- Primas de seguro médico (a menos que exista una elegibilidad a través del empleador del cónyuge)
- Costos de preparación de impuestos
Deducciones menos conocidas
- Precio de compra de equipo, computadoras, muebles de oficina y software que califiquen a través de la Sección 179 del Código
- Impuestos estatales y locales (deducidos en las declaraciones de impuestos federales)
- Comisiones pagadas a los contratistas o socios
- Intereses de un préstamo comercial de un banco
2. Entrenador de Buenos Hábitos
John Irving, el novelista, dijo: «Los buenos hábitos son dignos de ser fanáticos». Elija dos o tres hábitos que mejor representen su punto de vista sobre la planificación de impuestos y discuta esto con sus clientes. Estas son algunas de las mejores prácticas para ayudar a sus clientes autónomos a reducir el estrés durante la temporada de impuestos:
- Reservar el 30 por ciento de los ingresos de los trabajadores autónomos cada mes para los impuestos.
- Empieza a pagar los impuestos trimestrales estimados.
- Guarda los ahorros extra en un plan de jubilación con impuestos diferidos.
- Envíe 1099s a los contratistas.
- Obtener la protección del seguro de responsabilidad civil.
- Identificar cuándo modificar la estructura de la empresa a sociedad o corporación.
3. Abrazar la tecnología de contabilidad en la nube
La contabilidad es la base de los informes financieros y la preparación de impuestos. Sin embargo, los profesionales autónomos quieren centrar sus esfuerzos en la construcción del negocio en lugar de llevar los libros.
Aquí es donde la tecnología brilla: La contabilidad puede ser un subproducto del manejo de un negocio a través del mejor software de contabilidad en la nube para pequeñas empresas.
Por ejemplo, cuando los profesionales autónomos utilizan software de contabilidad en la nube para facturar a los clientes y pagar las facturas en línea, es similar a la contabilidad subcontratada. El software produce estados de pérdidas y ganancias, informes de cuentas por cobrar e incluso asientos de diario que le ayudan a acceder a la información que necesita.
4. Ayudarles a anticipar los cambios de 2017 en sus impuestos
Sabemos que el 2016 fue un año turbulento para muchos americanos, tanto que pueden haber pasado por alto algunos de los cambios en el código fiscal.Es tu trabajo guiar a tus clientes a través de estas actualizaciones para que no se sientan abrumados.
Algunos cambios que los profesionales autónomos pueden anticipar ver:
- Los reembolsos pueden ser retrasados: Los propietarios únicos o los dueños de negocios que recibieron ingresos de una sociedad, LLC o corporación S – y reclaman el Crédito Fiscal por Ingresos de Trabajo o el Crédito Fiscal Adicional por Hijos – pueden tener que esperar un tiempo para sus reembolsos este año.
- Incremento de las penas de la Ley de Cuidado Asequible: Como saben, el mandato de la Ley de Cuidado de Salud Asequible requiere que todos los contribuyentes tengan seguro de salud, a menos que califiquen para una exención. Muchos trabajadores independientes no tienen seguro médico – y a medida que sus ingresos aumentan, también lo hace su penalidad.
- Los impuestos sobre los altos ingresos aumentarán: Para las personas que ganan más de 118.500 dólares, los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia aumentarán en 2017. ¿La razón? Un aumento sustancial en la cantidad máxima de salarios que estará sujeta al impuesto del Seguro Social del 6.2 por ciento de este año, que se conoce como la Base Salarial del Seguro Social.
Aquí está el resultado final: El código fiscal es complicado. Las deducciones por gastos de negocios son más complicadas que las descripciones de una línea anteriores. Esto lleva a muchos profesionales autónomos a deducir menos gastos de los que deberían. Su experiencia y la relación personalizada que establece con sus clientes autónomos puede marcar una diferencia crítica en el éxito de estos pequeños, pero poderosos, negocios.